Báránd Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat költségvetésérő szóló 2/2021. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 11. 25

Báránd Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.11.25.
az önkormányzat költségvetésérő szóló 2/2021. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Báránd Községi Önkormányzat a 2022. évi költségvetését az 1/2022.(II.14.) számú önkormányzati rendeletével fogadta el.
Jelen módosítás a 2022. szeptember 30-ai állapotot tükrözi, amely tartalmazza az eltelt időszak pótelőirányzatait, az önkormányzat többletbevételeit, valamint a saját hatáskörben végzendő módosításokat. A rendelet – tervezet módosítása az önkormányzatot és valamennyi intézményét érinti.
Bárándi Napsugár Óvoda

Bevételek

Összeg

Kiadások

Összeg

Májusi normatíva lemondás

Intézményfinanszírozás

-537.150

Személyi juttatások

-537.150

Átvezetések

Személyi juttatások

-200.000

Szoc. adó

+200.000

Bevételek összesen

-537.150

Kiadások összesen

-537.150
Bárándi Polgármesteri Hivatal
A Polgármesteri Hivatal az 2022. április 3-ai országgyűlési és népszavazásra kapott támogatást. Ennek összegét szükséges átvezetni az alábbi előirányzatokon.

Bevételek

Összeg

Kiadások

Összeg

2022. évi OGY-i választás póttámogatás

101.693

Dologi kiadások

101.693

2022. évi népszámlálási előleg

1.966.006

Személyi juttatások

1.562.837

Járulékok

203.169

Dologi kiadások

200.000

GINOP pályázati támogatás

2.325.549

Személyi juttatások

2.058.008

Járulékok

267.541

Előirányzat átvezetések

Beruházási kiadások

-300.000

Dologi kiadások

+300.000

Intézményfinanszírozás

1.500.000

Dologi kiadások

1.500.000

Bevételek összesen

5.893.248

Kiadások összesen

5.893.248
Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár
Ennek összegét szükséges átvezetni az alábbi előirányzatokon.

Bevételek

Összeg

Kiadások

Összeg

Működési bevételek

77.729

Dologi kiadások

77.729

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő

927.504

Dologi kiadások

927.504

Intézményfinanszírozás

1.500.000

1.500.000

Bevételek összesen

2.505.233

Kiadások összesen

2.505.233
Báránd Községi Önkormányzat
1. Működési bevételek

Bevételek

Összeg

Kiadások

Összeg

Közhatalmi bevételek

Iparűzési adó többlet bevétele

+40.860.195

Intézményfinanszírozás

+3.000.0000

Diákmunka önrésze (szoc adó

+538.087

Többletbevétel egyenlege a működési hiány előirányzatát csökkenti (REKI)-37.322.108 Ft-al

2. Önkormányzatok működési költségvetési támogatása
2.1. Költségvetési támogatások
2.1.1. Májusi normatíva lemondás

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

-537.150

Intézményfinanszírozás
Óvoda személyi juttatások

-537.150

2.1.2. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatás változásának levezetése:
A tervezett REKI összege 68.502.215 Ft, amely összeg biztosítja a bevételek és kiadások előirányzatok egyensúlyát.
Évközi többletbevételek, amelyek csökkentik az elvárt REKI összegét:
Iparűzési adó többletbevétele: -37.322.108 Ft
Előző évi VP külterületi út nem tervezett bevétele: -1.416.321 Ft
Lakosságtól átvett pénzeszközök -284.415 Ft
VP külterületi útépítéshez pénzbeli hozzájárulások -9.897.000 Ft
Pénzügyi lízing kiadása (következő években esedékes része) -4.552.000 Ft
A REKI módosított összege: - 53.471.844 Ft
A szociális célú tűzifa vásárlás szintén önkormányzati kiegészítő támogatásnak minősül, amely növeli ezen jogcím előirányzatát:

Bevételek

Összeg

Kiadások

Összeg

Szoc. tűzifa támogatása

+5.951.122

Dologi kiadás (284 erdei m3 keménylombos tűzifa vásárlása)

+.5951.122
A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatás módosítás – 47.520.722 Ft
3. Támogatásértékű bevételek
3.1. Működési célú támogatásértékű bevétel

Bevételek

Összeg

Kiadások

Összeg

Közmunka (Hosszú programok)

12.971.700

Személyi juttatások

12.180.000

Szoc. adó (6,5%)

791.700

Diákmunka támogatás

4.139.132

Személyi juttatások

4.139.132

EFOP pályázat

10.945.156

Dologi kiadások

10.945.156

Bevételek összesen

28.055.988

Kiadások összesen

28.055.988
3.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

Bevételek

Összeg

Kiadások

Összeg

VP külterületi utak

1.416.321

Kiadást nem érint, mivel hiány csökkentő tétel (REKI)

MFP - Bajcsy utca útépítés

27.410.410

Beruházási kiadások

27.410.410

VP-Kamerarendszer

3.782.464

Beruházási kiadások

3.782.464

TOP PLUSZ 2.1.1-21-HB1-2022-00012 Varroda épület energetikai korszerűsítése

49.932.896

Beruházási kiadások

49.932.896

Bevételek összesen:

82.542.091

81.125.770
1. Egyéb finanszírozási bevételek
Az önkormányzat átmeneti szabad pénzeszközeit a számlavezető pénzintézetnél lekötésre kerülnek. A betétlekötések 7 napos intervallumúak, kamatozása változó 4 és 5 % közötti kamatokkal kerül lekötésre.

Lekötött bankbetétek megszüntetése

540.000.000

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése

540.000.000

REKI

-4.552.000

Pénzügyi lízing

-4.552.000

Bevétel összesen:

535.448.000

Kiadások összesen:

535.448.000
Fenti módosítások miatt a kiadások és a bevételek főösszege – Önkormányzati pénzeszközök átadása nélkül (intézményfinanszírozás) – konszolidált módosítás egyaránt 646.980.298 Ft-tal változik, a kiadási és bevételi előirányzat 1.983.411.344 Ft-ra módosul.
Összes bevétel növekmény: 646.980.298 Ft
Összes kiadás növekmény : 646.980.298 Ft
Költségvetés kiadási és bevételi főösszegének változása az előirányzat módosítás miatt:
eredeti költségvetési főösszeg: 1.310.791.906
Ft
2022.03.01. módosítás összege: 25.639.140 Ft
2022.09.30. módosított összege:
646.980.298 Ft
Módosított költségvetési főösszeg: 1.983.411.344 Ft