Báránd Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat költségvetésérő szóló 2/2021. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 05. 27
Végső előterjesztői indokolás
Báránd Községi Önkormányzat a 2021. évi költségvetését az 1/2021.(II.11.) számú önkormányzati rendeletével fogadta el.
Jelen módosítás a 2021. december 31-ei állapotot tükrözi, amely tartalmazza az eltelt időszak pótelőirányzatait, az önkormányzat többletbevételeit, valamint a saját hatáskörben végzendő módosításokat. A rendelet – tervezet módosítása az önkormányzatot és három intézményét érinti.
Bárándi Polgármesteri Hivatal
Bevételek
|
Összeg (Ft) |
Kiadások |
Összeg (Ft) |
Működési bevételek |
82.117 |
Dologi kiadás |
82.117 |
|
|
|
|
|
|
Átvezetések |
|
|
|
Személyi juttatások |
-61.604 |
|
|
Szociális hj. adó |
+61.604 |
|
|
|
|
Összesen |
82.117 |
|
82.117 |
Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár
Bevételek
|
Összeg (Ft) |
Kiadások |
Összeg (Ft) |
Működési bevételek |
15.517 |
|
|
Intézményfinanszírozás |
611.560 |
Dologi kiadás |
627.077 |
|
|
|
|
|
|
Átvezetések |
|
|
|
Személyi juttatások |
+10.373 |
|
|
Szociális hj. adó |
-10.373 |
Összesen |
627.077 |
|
627.077 |
Báránd Községi Önkormányzat
Bevétel |
Összeg (Ft) |
Kiadás |
(Összeg (Ft) |
Intézményi működési
Közhatalmi bevételek |
6.511.950
2.867.512 |
Intézményfinanszírozás
Tartalék |
611.560
8.767.902 |
Bevétel összesen |
9.379.462 |
Kiadás összesen |
9.379.462 |
Az intézményi működési és közhatalmi bevételeket a teljesítéssel megegyezően kerül módosításra. A kiadási oldalan a Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtárnak adott intézményfinanszírozás, és tartalékra történt az átvezetése.
1. Önkormányzatok költségvetési támogatásai
Bevétel |
Összeg (Ft) |
Kiadás |
(Összeg (Ft) |
1.1 Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás |
-825.234 |
Tartalék |
-2.464.074 |
1.2 Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása |
252.412 |
|
|
1.4. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
-1.891.252 |
|
|
Bevételek összesen |
-2.464.074 |
Kiadások összesen |
-2.464.074 |
Az önkormányzat normatíva felmérés következtében a gyermekétkeztetési mutatók csökkenés miatt, a normatív támogatás -825.234 Ft-al csökkent.
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása tartalmazza 92.412 Ft kiegészítő bértámogatást és 160.000 Ft a települési önkormányzatok könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatást.
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások tartalmazza az év elején tervezett REKI pályázat összegét. Év végén az előirányzatot a teljesítéséhez kell igazítani, és ennek következtében az szükséges módosítani -1.891.252 Ft-al.
A bevétel kiesés a tartalékból történő átvezetéssel került kompenzálásra.
Bevétel |
Összeg (Ft) |
Kiadás |
(Összeg (Ft) |
Háztartástól átvett p.e.
(temetési költségek törlesztése) |
7.948 |
Tartalék |
+7.948 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bevétel összesen: |
7.948 |
Kiadás összesen: |
7.948 |
1. Finanszírozási műveletek
Bevétel |
Összeg (Ft) |
Kiadás |
(Összeg (Ft) |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
8.317.719 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
8.317.719 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bevétel összesen: |
8.317.719 |
Kiadás összesen: |
8.317.719 |
A 2022. 0. havi állami támogatást az Önkormányzat megkapja 2021. decemberében, amely államháztartási megelőlegezésnek minősül és ennek megfelelően előirányzatot szükséges biztosítani bevétel és kiadási oldalon.
Bevétel |
Összeg (Ft) |
Kiadás |
(Összeg (Ft) |
|
|
Tartalék |
-1.854.939 |
|
|
Civil szervezetek támogatása |
+1.854.939 |
|
|
|
|
Civil és egyéb szervezetek száméra történő támogatásokra a tartalékból került átvezetésre előirányzat.
Tartalék módosított előirányzata 2021. 10. 31-én: 14.604.856 Ft
Működési többlettámogatás összege: + 8.767.902 Ft
Költségvetési támogatás csökkenése - 2.464.074 Ft
Civilek támogatása -1.854.939 Ft
Átvett pénzeszköz többlete +7.948 Ft
Tartalék módosított előirányzata 2021.12.31-én: 19.061.693 Ft
Az Önkormányzat és intézmények
-Működési bevételek: 6.609.584 Ft
-Közhatalmi bevételek: 2.867.512 Ft
-Önkormányzatok költségvetési működési támogatása: -2.464.074 Ft
-Végleges pénzeszköz átvételek 7.948 Ft
-Finanszírozási műveletek 8.317.719 Ft
Bevételek összesen: 15.338.689 Ft
-Személyi juttatások: -51.231 Ft
-Szociális hozzájárulás adó: 51.231 Ft
-Dologi kiadás: 709.194 Ft
-Pénzeszköz átadás 1.854.939 Ft
-Tartalék: 4.456.837 Ft
-Finanszírozási műveletek 8.317.719 Ft
Kiadások összesen: 15.338.689 Ft
Fenti módosítások miatt a kiadások és a bevételek főösszege – Önkormányzati pénzeszközök átadása nélkül (intézményfinanszírozás) – konszolidált módosítás egyaránt 15.338.689 Ft-tal változik, a kiadási és bevételi előirányzat 1.224.676.662 Ft-ra módosul.
Összes bevétel növekmény: 15.338.689 Ft
Összes kiadás növekmény: 15.338.689 Ft
Költségvetés kiadási és bevételi főösszegének változása az előirányzat módosítás miatt:
eredeti költségvetési főösszeg: 599.494 713 Ft
2021.07.31-én módosított költségvetési főösszeg: 1.175.157.372 Ft
2021.10.31-én módosított költségvetési főösszeg: 1.209.337.973 Ft
2021.12.31-én módosított költségvetési főösszeg: 1.224.676.662 Ft