Báránd Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II.14) számú önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 05. 19

Báránd Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.19.

az önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II.14) számú önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Báránd Községi Önkormányzat a 2022. évi költségvetését az 1/2022.(II.14.) számú önkormányzati rendeletével fogadta el.

Jelen módosítás a 2022. december 31-ei állapotot tükrözi, amely tartalmazza az eltelt időszak pótelőirányzatait, az önkormányzat többletbevételeit, valamint a saját hatáskörben végzendő módosításokat. A rendelet – tervezet módosítása az önkormányzatot és valamennyi intézményét érinti.

Bárándi Napsugár Óvoda

Bevételek	Összeg	Kiadások	Összeg
Működési bevétel	+53.574	Személyi juttatások	-1.713.107
Októberi normatíva lemondás		Járulékok	+313.105
Intézményfinanszírozás	-765.922	Dologi kiadások	-12.348
Átvezetések		Beruházási kiadások	+700.002

Bevételek összesen	-712.348	Kiadások összesen	-712.348

Bárándi Polgármesteri Hivatal

A Polgármesteri Hivatal a népszavazásra kapott támogatást. Ennek összegét szükséges átvezetni az alábbi előirányzatokon.

Bevételek	Összeg	Kiadások	Összeg
Működési bevétel	40.174	Személyi juttatások	+390.304
2022. évi népszámlálási támogatás	441.044	Járulékok	50.740
		Dologi kiadások	40.174
Bevételek összesen	481.218	Kiadások összesen	481.218

Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár

Bevételek	Összeg	Kiadások	Összeg
Működési bevételek	28.336	Személyi juttatások	22.896
		Járulék	14.696
		Dologi kiadások	-9.256
Bevételek összesen	28.336	Kiadások összesen	28.336

Báránd Községi Önkormányzat

1. Működési bevételek

Bevételek	Összeg	Kiadások	Összeg
Intézményi működési bevételek	+19.324.091	Tartalékba helyezve	33.756.413
Közhatalmi bevételek
Kommunális adó	+244.915
Iparűzési adó többlet bevétele	+13.169.262
Egyéb közhatalmi bevételek	+1.018.145
Közhatalmi bevételek összesen	14.432.322
Működési bevételek összesen	+33.756.413	Kiadások összesen	33.756.413

2. Önkormányzatok működési költségvetési támogatása

2.1. Költségvetési támogatások

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-765.922	Intézményfinanszírozás Óvoda személyi juttatások	-765.922
A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	5.128.447	Tartalékba helyezve	7.179.043
Elszámolásból származó bevételek	2.050.596
Költségvetési támogatások összesen	6.413.121	Kiadás összesen	6.413.121

3. Támogatásértékű bevételek

3.1. Működési célú támogatásértékű bevétel

Bevételek	Összeg	Kiadások	Összeg
Védőnői finanszírozás (körzet összevonás miatt)	-1.794.300	Tartalék csökkentése	-993.816
MVH területalapú támogatások	800.484
Bevételek összesen	-993.816	Kiadások összesen	-993.816

Átvezetések jogcímek között:
Működési célú támogatásértékű bevétel	+72.786.087
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	-72.786.087

3.2. Végleges pénzeszközátvétel

Bevételek	Összeg	Kiadások	Összeg
Lakosságtól ávett pénzeszköz	60.216	Tartalékba helyezve	60.216
Bevételek összesen:	60.216		60.216

1. Egyéb finanszírozási bevételek

Az önkormányzat átmeneti szabad pénzeszközeit a számlavezető pénzintézetnél lekötésre kerülnek. A betétlekötések 7 napos intervallumúak, kamatozása változó 9 és 12 % közötti kamatokkal kerül lekötésre.

Lekötött bankbetétek megszüntetése	1.020.000.000	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	1.020.000.000
Államháztartáson belüli megelőlegezések	8.601.468	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8.601.468
Bevétel összesen:	1.028.601.468	Kiadások összesen:	1.028.601.468

1. Kiadási előirányzatok átvezetések

Az előző pontokban az évközi plusz bevételek a tartalék előirányzatát módosította: 40.001.856 Ft-ra. A tartalékból átvezetésre került a dologi kiadásokra, egyéb működési célú kiadásokra és felújítások sorra.

Átvezetések:

Személyi juttatások (átvezetés Járulékra)	-902.561
Járulékok (átvett személyi juttatásokból)	+902.561
Ellátottak pénzbeli juttatásai (átvezetés dologira)	-4.370.584
Tartalékból (átvezetés dologira)	-10.774.446
Beruházási kiadások (átvezetés dologira)	-5.746.283
Dologi kiadások összesen	+20.891.313
Tartalékból átvezetés egyéb működési célú kiadásokra és felújításokra	-2.842.874
Egyéb működési célú kiadások	+2.521.591
Felújítások Felújítások kiadások előirányzaton belül, a Művelődési Ház felújítása (Magyar Falu	+321.283

Tartalékból átvezetések összesen: -13.617.320

Tartalék módosítása 2023.12.31-én: 26.384.536 Ft

Fenti módosítások miatt a kiadások és a bevételek főösszege – Önkormányzati pénzeszközök átadása nélkül (intézményfinanszírozás) – konszolidált módosítás egyaránt 1.068.400.530 Ft-tal változik, a kiadási és bevételi előirányzat 3.051.811.874 Ft-ra módosul.

Összes bevétel növekmény: 1.068.400.530 Ft

Összes kiadás növekmény : 1.068.400.530 Ft

Költségvetés kiadási és bevételi főösszegének változása az előirányzat módosítás miatt:

eredeti költségvetési főösszeg: 1.310.791.906

2022.03.01. módosított főösszege: 1.336.431.046 Ft

2022.09.30. módosított főösszege:

1.983.411.344 Ft

2022.12.31. módosított költségvetési főösszeg: 3.051.811.874 Ft