Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2014. (III. 3.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Biharnagybajom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 2011 évi CLXXXIX törvény 111. § (2) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló
2011.  évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-a és az  Államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.  (XII. 31.) Korm. rendeletben  meghatározottakat  figyelembe véve  a 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. FEJEZET

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

(1)  A Képviselő-testület az Önkormányzat  költségvetésének címrendjét a (2)  bekezdés  szerint állapítja meg.

 (2)  Az Önkormányzat költségvetési szervei címeket alkotnak.

2. A költségvetés címrendje

       I. Biharnagybajom Községi Önkormányzat

      II. Biharnagybajomi Polgármesteri Hivatal

     III. Szűcs Sándor Általános Művelődési Központ

II. FEJEZET

3. A Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményeinek költségvetése

3. §

(1) A Képviselő-testület a Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményeinek
2014. évi költségvetését

770.295 eFt költségvetési bevétellel

834.680 eFt költségvetési kiadással

64.385 eFt hiánnyal állapítja meg,

amelyből

működési hiány: 28.898 eFt

felhalmozási hiány: 35.487 eFt

(2) A megállapított 770.295 eFt költségvetési bevételből

                  –  kötelező feladatellátáshoz kapcsolódik.709.417 eFt

                  – önként vállalt feladatellátáshoz kapcsolódik  627 eFt

                  – állami (államigazgatási) feladatellátáshoz kapcsolódik 60.251 eFt

(3) A megállapított 834.680 eFt költségvetési kiadás összegéből:

                  – kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 793.929 eFt

                  – Önként vállat feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 13.334 eFt

                  – állami(államigazgatási) feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 24.998 eFt

                    pénzforgalom nélküli kiadás (tartalék)  2.419 eFt”

4. §

(1)  A 3. §-ban jóváhagyott 770.295 eFt összegű önkormányzati költségvetési bevételek előirányzat-csoportonkénti megosztását a rendelet I/1. számú melléklete tartalmazza.

A bevételek összegéből

554.942 eFt működési bevétel

                                                    215353 eFt a felhalmozási bevétel

(2)  A 3. §-ban jóváhagyott önkormányzati költségvetési kiadásokból

                                                   583.840 eFt a működési kiadás

                  250.840 eFt a felhalmozási kiadás összege,

(3) A működési kiadások előirányzat-csoportonkénti kiemelt előirányzatonkénti részletezését a rendelet I/ 2. számú melléklete foglalja magába.

(4) A Képviselő-testület általános működési tartalékot képez a nem várt kiadások fedezetére 2.419 eFt összegben. A tartalékkal való rendelkezési jog a Képviselő-testület hatásköre.

(5) Biharnagybajom Község Képviselő-testülete az Önkormányzat felhalmozási előirányzat  csoporton belüli bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet I/4. számú mellékletének megfelelően határozza meg.

(6) Az Önkormányzat felhalmozási előirányzat-csoporton belüli felújítások kiadási előirányzatait  a rendelet I/5. számú melléklete rögzíti.

(7) Az Önkormányzat felhalmozási előirányzat-csoporton belüli beruházási kiadási  előirányzatait a rendelet I/6. számú melléklete tartalmazza.

5. §

Többéves kihatással járó, fizetési kötelezettséget keletkeztető beruházási feladat nincs. Fejlesztési céljaink a stabilitási törvény 3. § (1) szerinti adósságot nem keletkeztetnek.

6. §

Az Önkormányzat 2014. évi létszám előirányzatát költségvetési szervenként összesítve a rendelet  I/3. számú melléklete alapján határozza meg.
           

7. §

Az Önkormányzat és intézményei összes bevételeinek és kiadásainak mérlegét a I/7. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési előirányzatait a I/8.-9 számú mellékletben szereplő előirányzat felhasználási ütemterv szerint használhatja fel.

9. §

Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a rendelet 10. számú melléklete alapján hagyja jóvá.

III. FEJEZET

4. Az Önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetése

10. §

(1) A Képviselő-testület Biharnagybajom Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetését a rendelet II/1, II/2 , II/3, II/4, II/5, II/6, II/7, II/8, II/9, II/10, számú mellékletei szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület Biharnagybajomi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2014. évi költségvetését a rendelet. III/1, III/2 , III/3, III/7, III/8 számú mellékletei szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Szűcs Sándor Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2014. évi költségvetését a rendelet IV/1, IV/2, IV/3, IV/7, IV/8. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

IV. FEJEZET

5. A gazdálkodás rendje

11. §

(1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételei és kiadásai évközben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatait a polgármester és a jegyző a Polgármesteri Hivatal közreműködésével látja el.

(4) A beruházási, felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzat felhasználása képviselő-testületi hatáskör.

(5) A bevételi előirányzatok előirányzat-módosítás nélkül is túlléphetők.

(6) A bevételi többlet felhasználására a költségvetési szerv tesz javaslatot, melyet a Képviselő-testület előirányzat módosítása után használhat fel. A kiadási előirányzatok közül előirányzat-módosítás nélkül is túlléphetők azok, amelyek törvény vagy kormányrendelet alapján központi forrásból teljesíthetők.

(7) A kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga kizárólag a Képviselő-testületet illeti meg, mely átcsoportosítás csak a Képviselő-testület határozata alapján lehetséges.

(8) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért - alapfeladatok sérelme nélkül- és a bevételek növeléséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(9)       A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok
– amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(10)     A helyi önkormányzati költségvetési szervek pénzmaradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá. A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását és az intézmény önkormányzati támogatását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az Önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

(11) A rendelet 3. §-ában az Önkormányzat 2014. évi megállapított 45.150 eFt költségvetési hiánya a felhalmozási költségvetés hiánya, mely hiány finanszírozására belső forrás bevonását irányozza elő a Képviselő-testület. Működési költségvetés 15.135 eFt hiányának
finanszírozására a működési költségvetési bevételek között a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás 15.135 eFt összegben került beállításra.

„(12) A rendelet 3. §-ában az Önkormányzat 2014. évi megállapított 64.385 eFt költségvetési hiánya melyből működési költségvetés hiánya 28.898 eFt a felhalmozási költségvetés hiánya 35.487 eFt, mely hiány finanszírozására belső forrás bevonását irányozza elő a Képviselő-testület.

Működési költségvetés 15.135 eFt hiányának finanszírozására a működési költségvetési bevételek között a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás 15.135 eFt összegben került beállításra.

(13) Az Önkormányzat előző évekből származó tartaléka várhatóan 80.000 eFt, ami teljes egészében felhalmozási célú maradvány.

Ebből a 2014. évi felhalmozási költségvetés hiányának belső forrásból történő finanszírozására igénybe veszünk 35.487 eFt-ot, a 9.663 eFt-ot működési hiány finanszírozására veszünk igénybe az áfa dologi kiadásokban történő megjelenése miatt.

A fennmaradó összeget 34.850 eFt-ot a Képviselő-testület továbbra is tartalékként kezel és a pályázatok saját forrásaként vesz igénybe. A tartalékkal való rendelkezési jog kizárólag a testület hatásköre.”

(14) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit a polgármester jogosult befektetni, de csak államilag garantált befektetési módozatokat alkalmazhat. A befektetésről a következő ülésen tájékoztatja a képviselőket.

(15) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a 2014. évi költségvetésről
szóló 2013.évi. CCXXX törvény. 54 § (1) bekezdésben foglaltak alapján 2014. január 1-től 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(16) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX törvény 151. §-a alapján a Képviselő-testület biztosítja a köztisztviselők részére a cafetéria juttatást, melynek éves összegét a köztisztviselői illetményalap ötszörösében 193.250,- Ft-ban állapítja meg.

(17) Pályázati támogatásokra benyújtandó beruházásokról, felújításokról történő döntés és ezek között a rangsorolás a Képviselő-testület hatásköre.

(18) A költségvetési szervek részéről zárolandó előirányzatokat a rendelet 11. számú melléklete tartalmazza. A költségvetési gazdálkodás egyensúlyának biztosítása érdekében csak a Képviselő-testület döntése alapján történhet előirányzat felszabadítás a mellékletben foglaltakból.

6. Záró rendelkezések

12. §

(1) Ez a rendelet 2014. március 5. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január
1-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti az Önkormányzat
2013. évi költségvetéséről szóló 8/2013. (III. 21.) önkormányzati rendelet.

Biharnagybajom, 2014. február 27.

            Szitó Sándor s.k.                                                            Imre-Erdős Szilvia s.k.

             polgármester                                                                            jegyző

Kihirdetési záradék:

E rendelet kihirdetésre került 2014. március 3. napján Biharnagybajomi Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel.

Imre-Erdős Szilvia s.k.

          jegyző