Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2015. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Biharnagybajom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. FEJEZET
   

1. A rendelet hatálya

1. §           
   
   

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

1. A költségvetés címrendje
   

2.§  

(1)  A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés  szerint állapítja meg.

(2)  Az Önkormányzat költségvetési szervei címeket alkotnak.

      I. Biharnagybajom Községi Önkormányzat

      II. Biharnagybajomi Polgármesteri Hivatal

      III. Szűcs Sándor Általános Művelődési Központ

II. FEJEZET

3. A Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményeinek költségvetése

3. §         

A Képviselő-testület a Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményeinek
            2015. évi költségvetését

                                                482.164 eFt költségvetési bevétellel

                                                486.418 eFt költségvetési kiadással

                                                   4.254 e Ft hiánnyal állapítja meg, amely felhalmozási hiány

1./A megállapított 482.164 e Ft költségvetési bevételből

                  - kötelező feladatellátáshoz kapcsolódik. 475.367e Ft

                  - önként vállalt feladatellátáshoz kapcsolódik 6800 e Ft

                  - állami (államigazgatási) feladatellátáshoz kapcsolódik- e Ft

2./A megállapított 486.418 e Ft költségvetési kiadás összegéből:

                  - kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 477.618 e Ft

                  - Önként vállat feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 6800e Ft

                  - állami (államigazgatási) feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás Ft

                    pénzforgalom nélküli kiadás( tartalék)  2.000 e Ft

4.§ 

(1)  A 3. §-ban jóváhagyott 482.164 eFt összegű önkormányzati költségvetési bevételek előirányzat-csoportonkénti megosztását a rendelet I/1. számú melléklete tartalmazza.

A bevételek összegéből

457.187 eFt működési bevétel

         24.977 eFt a felhalmozási bevétel

(2)  A 3. §-ban jóváhagyott önkormányzati költségvetési kiadásokból

                                                                  457.187 eFt a működési kiadás

                  29.231 eFt a felhalmozási kiadás összege,

(3) A működési kiadások előirányzat-csoportonkénti kiemelt előirányzatonkénti részletezését a rendelet I/ 2. számú melléklete foglalja magába.

(4) A képviselő-testület általános működési tartalékot képez a nem várt kiadások fedezetére 2.000 eFt összegben. A tartalékkal való rendelkezési jog a Testület hatásköre.

(5) Biharnagybajom Község Képviselő-testülete az Önkormányzat felhalmozási előirányzat – csoporton belüli bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet I/4. számú mellékletének megfelelően határozza meg.

(6) Az Önkormányzat felhalmozási előirányzat-csoporton belüli felújítások kiadási előirányzatait a rendelet I/5. számú melléklete rögzíti.

(7) Az Önkormányzat felhalmozási előirányzat-csoporton belüli beruházási kiadási előirányzatait a rendelet I/6. számú melléklete tartalmazza.

5. §
   
   

 Többéves kihatással járó, fizetési kötelezettséget keletkeztető beruházási feladat

           nincs. Fejlesztési céljaink a stabilitási törvény 3. § (1) szerinti adósságot nem keletkeztetnek.

6. §    

Az Önkormányzat 2015. évi létszám előirányzatát költségvetési szervenként összesítve a rendelet-tervezet I/3. számú melléklete alapján határozza meg.

7. §   

Az Önkormányzat és intézményei összes bevételeinek és kiadásainak mérlegét a I/7. számú melléklet tartalmazza.

8. § 

Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési előirányzatait a I/8.-9 számú mellékletben szereplő előirányzat felhasználási ütemterv szerint használhatja fel.

9. §    

Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a rendelet 10. számú melléklete alapján hagyja jóvá.

III. FEJEZET

4. Az Önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetése

10.§

(1) A Képviselő-testület Biharnagybajom Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetését a rendelet II/1, II/2, II/3, II/4, II/5, II/6, II/7, II/8, II/9, II/10, II/11 számú mellékletei szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület Biharnagybajomi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2015. évi költségvetését a rendelet. III/1, III/2, III/3, III/7, III/8 számú mellékletei szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Szűcs Sándor Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2015. évi költségvetését a rendelet IV/1, IV/2, IV/3, IV/7, IV/8. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

IV. FEJEZET

5. A gazdálkodás rendje

11.§

(1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételei és kiadásai évközben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatait a polgármester és a jegyző a Polgármesteri Hivatal közreműködésével látja el.

(4) A beruházási, felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzat felhasználása képviselő-testületi hatáskör.

(5) A bevételi előirányzatok előirányzat-módosítás nélkül is túlléphetők.

(6) A bevételi többlet felhasználására a költségvetési szerv tesz javaslatot, melyet a Képviselő-testület előirányzat módosítása után használhat fel. A kiadási előirányzatok közül előirányzat-módosítás nélkül is túlléphetők azok, amelyek törvény vagy kormányrendelet alapján központi forrásból teljesíthetők.

(7) A kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga kizárólag a Képviselő-testületet illeti meg, mely átcsoportosítás csak a Képviselő-testület határozata alapján lehetséges.

(8) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért - alapfeladatok sérelme nélkül- és a bevételek növeléséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(9)     A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok
– amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(10) A rendelet 3. §-ában az Önkormányzat 2015. évi megállapított 4.254 eFt költségvetési hiánya a felhalmozási költségvetés hiánya, mely hiány finanszírozására belső forrás bevonását irányozza elő a Képviselő-testület.

       Működési költségvetés 12.640 e Ft hiányának (az előterjesztés 2. számú melléklete szerint kimutatott) finanszírozására a működési költségvetési bevételek között a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás 12.640 e Ft összegben került beállításra.

(11)  Az Önkormányzat előző évekből származó tartaléka várhatóan 65.000 eFt, ami teljes egészében felhalmozási célú tartalék

          Ebből a 2015. évi felhalmozási költségvetés hiányának belső forrásból történő finanszírozására igénybe veszünk 4.254 eFt-ot.

          A fennmaradó összeget a Képviselő-testület továbbra is tartalékként kezel és a pályázatok saját forrásaként vesz igénybe. A tartalékkal való rendelkezési jog kizárólag a testület hatásköre.

(12) A pályázatokhoz saját erő rész biztosítása, illetve a pályázatban vállalt kötelezettségek csak a Képviselő-testület engedélyével történhetnek.

(13) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit a polgármester jogosult befektetni, de csak államilag garantált befektetési módozatokat alkalmazhat.
A befektetésről a következő ülésen tájékoztatja a képviselőket.

(14) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a 2015. évi költségvetésről
szóló 2014.évi. C törvény. 59 § (1) bekezdésben foglaltak alapján 2015. január 1-től 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(15) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX törvény 151. §-a alapján a Képviselő-testület biztosítja a köztisztviselők részére a cafetéria juttatást, melynek éves összegét a köztisztviselői illetményalap ötszörösében 193.250,- Ft-ban állapítja meg.

(16) Pályázati támogatásokra benyújtandó beruházásokról, felújításokról történő döntés és ezek között a rangsorolás a Képviselő-testület hatásköre.

  (17) A költségvetési szervek részéről zárolandó előirányzatokat a rendelet 11. számú melléklete tartalmazza. A költségvetési gazdálkodás egyensúlyának biztosítása érdekében csak a Képviselő-testület döntése alapján történhet előirányzat felszabadítás a mellékletben foglaltakból.

6. Záró rendelkezések

12.§    

(1)  Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2015. évi költségvetés során, 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

Biharnagybajom, 2015. február 27.

            Szitó Sándor s.k.                                                       Imre-Erdős Szilvia s.k.

               polgármester                                                                                  jegyző