Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 08. 09- 2024. 12. 03Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló
2/2022. (II. 28.) önkormányzati rendeletének 5. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Fejlesztési Bizottság, Népjóléti és Ügyrendi Bizottság véleményének figyelembevételével a következő rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. A költségvetés címrendje
2. § Az önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) Biharnagybajom Községi Önkormányzat
b) Biharnagybajomi Polgármesteri Hivatal
c) Mosoly-Vár Óvoda
d) Bajomi Biztos Pont Szociális Intézmény és Biztos Kezdet Gyerekház
3. A Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményeinek költségvetése
3. § (1) Biharnagybajom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2024. évi költségvetését
a)1 619.156.760 Ft költségvetési bevétellel, ezen belül
aa) 568.557.783 Ft működési bevétellel
ab) 50.598.977 Ft felhalmozási bevétellel
b)2 670.095.588 Ft finanszírozási bevétellel, ezen belül
c)3 1.289.252.348 Ft összes bevétellel
d)4 971.785.255 Ft költségvetési kiadással, ezen belül
da) 585.327.768 Ft működési kiadással
db) 386.457.487 Ft felhalmozási kiadással
e)5 317.467.093 Ft finanszírozási kiadással
f)6 1.289.252.348 Ft összes kiadással állapítja meg.
(2)7 Finanszírozási bevételként a működési hiány fedezetére 29.586.076 Ft előző évi működési maradványt, a felhalmozási hiány fedezetére 335.568.213 Ft felhalmozási maradványt von be az önkormányzat.
(3)8 A megállapított 585.327.768 Ft működési kiadás összegéből kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 530.889.413 Ft, önként vállat feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 36.977.210 Ft, állami (államigazgatási) feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 16.461.145 Ft, általános működési tartalék 1.000.000 Ft.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében a Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményei költségvetési bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében a Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményei finanszírozási bevételeit a 2. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményei címenkénti/alcímenkénti működési kiadási előirányzat-csoport kiemelt előirányzatait, valamint a létszámkeretet a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményei felhalmozási kiadásait a 4. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében az önkormányzat finanszírozási kiadásait az 5. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi bevételeinek és kiadásainak összesítőjét az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi pénzbeli és természetbeni ellátásait a 7. melléklet alapján állapítja meg.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2024. évi működési, felhalmozási bevételeiről és kiadásairól a 8. melléklet alapján mutatja be.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 2024. évi bevételi és kiadási előirányzatokról a 9. melléklet szerint fogadja el.
(10) A képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó adósságai, kezességvállalásai, valamint a várható saját bevétel 50%-ának alakulását évenkénti bontásban és összesítve a 10. melléklet szerint állapítja meg.
(11) A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott 2024. évi közvetett támogatásokat a 11. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(12) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év bevételi és kiadási előirányzatait a 12. melléklet szerint részletezi.
(13) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak, projektjeinek kiadásait és forrás megoszlását a 13. melléklet szerint állapítja meg.
(14) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési rendeletében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A költségvetési évben nincs olyan fejlesztési cél, mely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
4. A gazdálkodás rendje
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat, és az intézmények vezetőit a saját költségvetésükben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítésére. A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát jelenti.
(2) Az Önkormányzat és intézményeinél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők. A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(3) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételei és kiadásai évközben megváltoztathatóak.
(4) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(5) A beruházási, felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzat-felhasználása képviselő-testületi hatáskör 1.000.000 Ft összeget meghaladóan.
(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosíthatja.
(7) Az (6) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(8) A (7) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.
(9) A bevételi előirányzatok előirányzat-módosítás nélkül is túlléphetők. A bevételi többlet felhasználására a költségvetési szerv tesz javaslatot, melyet a Képviselő-testület előirányzat módosítása után használhat fel. A kiadási előirányzatok közül előirányzat-módosítás nélkül is túlléphetők azok, amelyek törvény vagy kormányrendelet alapján központi forrásból teljesíthetők.
(10) A kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga kizárólag a Képviselő-testületet illeti meg, mely átcsoportosítás csak a Képviselő-testület határozata alapján lehetséges.
(11) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatait a polgármester és a jegyző a Polgármesteri Hivatal közreműködésével látja el.
(12) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért – alapfeladatok sérelme nélkül – és a bevételek növeléséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(13) A pályázatokhoz saját erő rész biztosítása, illetve a pályázatban vállalt kötelezettségek csak a Képviselő-testület engedélyével történhetnek.
(14) Pályázati támogatásokra benyújtandó beruházásokról, felújításokról történő döntés és ezek között a rangsorolás a Képviselő-testület hatásköre.
(15) A köztisztviselők illetményalapját a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 65. § (6) bekezdésben foglaltak figyelembevételével 60.000 Ft-ban állapítja meg a 2024. költségvetési évben.
(16) A köztisztviselők és a főállású polgármester részére a cafetéria juttatás éves összege nettó 300.000 Ft-ban kerül megállapításra.
(17) A Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó – cafetéria szabályzatban szereplő – dolgozók részére cafetéria-juttatás kerül megállapításra.
5. Záró rendelkezések
7. § Ez a rendelet 2024. február 1-jén lép hatályba.
8. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés f) pontja a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Biharnagybajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 8.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.