Földes Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. §. (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Földes Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület Földes Nagyközség Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 634.608 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 550.439 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 634.608 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 84.169 ezer forint (hiány).

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              359.426 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:            4.300 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   97.215 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                      89.218 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                     80 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                             200 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                      550.439 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                               538.319 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                       12.120 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                             0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport                           545.939 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                        4.500 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1.számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. számú melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    261.363 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   46.699 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          203.932 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          8.950 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    49.779 ezer forint,

f.) K6. Beruházások:                                                                                32.830 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                    20.910 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) K9. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése              10.145 ezer forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                       634.608 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                602.843 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                        31.765 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                              0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           580.868 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                        53.740 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Külterületi utak állapotjavítás VP pályázat önerő          5.112 ezer forint,

ab) Birkózó Csarnok építése (MBSZ támogatás) önerő         7.000 ezer forint,

ac) Asztalosüzem építés (közfogl. 2017. évi áthúzódó )        11.728 ezer forint,

ad) Iskolai konyha felújítás VP pályázat önerő                       3.052 ezer forint,

ae) Északi sor 12. sz. ingatlan villamoshálózat bővítése      1.000 ezer forint,

af) Köztemető irodaépület tulajdonjog rendezése                 1.350 ezer forint,

ag) Kisértékű eszközbeszerzés strand                                   388 ezer forint,

ah.) Árnyékolás strand medencéknél                                    200 ezer forint,

ai) Értékmegőrző trezor strandnál                                         190 ezer forint,

aj) Informatikai beszerzések (Polg. Hiv.)                             800 ezer forint,

ak) Kisértékű irodai bútorok, egyéb felszer. (PH.és konyha) 700 ezer forint,

al) Kisértékű eszközbeszerzések (F. Szoc. Szolg. K.)          80 ezer forint,

am) Kisértékű eszközbeszerzések (K.S. Köz. Ház)              800 ezer forint,

an) Kisértékű eszközbeszerzések (Óvoda)                            230 ezer forint.

ao.) Kisértékű eszközbeszerzések (Könyvtár)                      200 ezer forint.

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Belterületi utak felújítása önerő (Arany J. u.)                   7.000 ezer forint,

bb.) Mozi épület rekonstrukció önerő                                   12.410 ezer forint,

bc.) Játszótér felújítása                                                          1.500 ezer forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Lakásfenntartási támogatás            3.000 ezer forint,

b) Létfenntartási támogatás                 4.000 ezer forint,

c) Gyermeknevelési támogatás              250 ezer forint,

d) Köztemetés                                         800 ezer forint,

e) Szociális tüzelő önerő                         900 ezer forint.

f) Ellátottak juttatásai összesen:           8.950 ezer forint.

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 29.542 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék                 29.542 ezer forint,

b) a céltartalék                                      0 ezer forint.

A tartalékkeret szolgál az óvodabővítés-, fejlesztés beruházás önerejének biztosítására.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 63 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 63 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 180 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 34.929 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 49.240 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti 2018. évi összesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 84.169 ezer forint,

b) külső finanszírozással 0 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                         84.169 ezer forint,

ebből:   

       működési célú                                                                    84.169 ezer forint,

      felhalmozási célú                                                                         0 ezer forint,

3. A Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetése

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét 133.027 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:               28.689   ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:              133.027   ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 104.338 ezer forint hiány.

12. § (1) A Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                         0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                   0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                            0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                      28.689 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                        28.689 ezer forint.

(2) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                 28.689   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                             0   ezer forint.

(3) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                           28.689 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                               0 ezer forint.

13. § (1) A Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       66.258 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    13.185 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            52.084 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                              0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    1.500 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        133.027 ezer forint.

(2) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                 133.027   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                  0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai                               0   ezer forint.

(3) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:          131.527  ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:         1.500  ezer forint.

14. § (1) A képviselő-testület a Földesi Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 20 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 20 fő.

(2) A Földesi Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

15. § (1) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 102.838 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 1.500 ezer forint hiány.

(2) A Földesi Polgármesteri Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 1.414   ezer forint,

b) külső finanszírozással 102.924 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 102.924 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                             102.924. ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                    0 ezer forint.

4. A Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2018. évi költségvetése

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 13.474 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:                      80   ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:                13.474   ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 13.394 ezer forint hiány.

17. § (1) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                         0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                   0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                            0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                             80 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                               80 ezer forint.

(2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                        80   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                             0   ezer forint.

(3) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                  80 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                               0 ezer forint.

18. § (1) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         9.627 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      1.902 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              1.865 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                              0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                         80 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          13.474 ezer forint.

(2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                  13.474   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                 0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                              0   ezer forint.

(3) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             13.394 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                               80 ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Földesi Szociális Szolgáltató Központ - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  4 fő.

(2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központnál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata  0 fő.

20. § (1) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 13.314 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 80 ezer forint hiány.

(2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 723 ezer forint,

b) külső finanszírozással 12.671 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 12.671 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                                12.671 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                    0 ezer forint.

5. A Karácsony Sándor Közösségi Ház 2018. évi költségvetése

21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 18.984 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:                 2.065   ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:                18.984   ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 16.919 ezer forint hiány.

22. § (1) A Karácsony Sándor Közösségi Ház 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                         0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                   0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                            0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                        2.065 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                          2.065 ezer forint.

(2) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                   2.065   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                             0   ezer forint.

(3) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             2.065 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                              0. ezer forint.

23. § (1) A Karácsony Sándor Közösségi Ház 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         7.380 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      1.508 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              9.296 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                              0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                       800 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          18.984 ezer forint.

(2) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                  18.984   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                 0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                              0   ezer forint.

(3) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             18.184 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             800  ezer forint.

24. § (1) A képviselő-testület a Karácsony Sándor Közösségi Ház - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  3 fő.

(2) A Karácsony Sándor Közösségi Háznál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

25. § (1) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 21. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 16.119 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 800 ezer forint hiány.

(2) A Karácsony Sándor Közösségi Ház (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 197 ezer forint,

b) külső finanszírozással 16.722 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 16.722 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                                16.722 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                    0 ezer forint.

6. A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2018. évi költségvetése

26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 123.236 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:                    500   ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:              123.236   ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 122.736 ezer forint hiány.

27. § (1) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                         0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                   0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                            0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                           500 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                             500 ezer forint.

(2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                      500   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                             0   ezer forint.

(3) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                500 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                               0 ezer forint.

28. § (1) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       79.365 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    15.819 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            27.822 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                              0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                       230 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        123.236 ezer forint.

(2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                123.236   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                 0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                              0   ezer forint.

(3) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           123.006 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             230 ezer forint.

29. § (1) A képviselő-testület a Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 25 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  25 fő.

(2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

30. § (1) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 26. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 122.506 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 230 ezer forint hiány.

(2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 367 ezer forint,

b) külső finanszírozással 122.369 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 122.369 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                              122.369 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                    0 ezer forint.

7. A Földes Községi Könyvtár 2018. évi költségvetése

31. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Földes Községi Könyvtár költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 12.980 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Földes Községi Könyvtár költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:                      50   ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:                12.980    ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -12.930 ezer forint hiány.

32. § (1) A Földes Községi Könyvtár 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                         0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                   0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                            0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                             50 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                               50 ezer forint.

(2) A Földes Községi Könyvtár költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                        50   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                             0   ezer forint.

(3) A Földes Községi Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                  50 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                               0 ezer forint.

33. § (1) A Földes Községi Könyvtár 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         7.342 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      1.477 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              3.961 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                              0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                       200 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          12.980 ezer forint.

(2) A Földes Községi Könyvtár költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                  12.980   ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                 0   ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                              0   ezer forint.

(3) A Földes Községi Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             12.780 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             200 ezer forint.

34. § (1) A képviselő-testület a Földes Községi Könyvtár - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  3 fő.

(2) A Földes Községi Könyvtárnál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

35. § (1) A Földes Községi Könyvtár költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 31. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 12.730 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 200 ezer forint hiány.

(2) A Földes Községi Könyvtár (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 170 ezer forint,

b) külső finanszírozással 12.760 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 12.760 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                                12.760 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                    0 ezer forint.

8. Az önkormányzat saját költségvetése

36. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főösszegét 332.907             ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 519.055 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 332.907 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 186.148 ezer forint (többlet).

37. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              359.426 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:            4.300 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   97.215 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                      57.834 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                     80 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                             200 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                      519.055 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:           506.935 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:    12.120 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:    0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                         514.555 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                        4.500 ezer forint.

38. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       91.391 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    12.808 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          108.904 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          8.950 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                     49.779 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  30.020 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                    20.910 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) K9. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése              10.145 ezer forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                        332.907 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:          301.142 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:   31.765 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:           0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           281.977 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                        50.930 ezer forint.

(4) Az önkormányzat költségvetési szerveihez kapcsolódó finanszírozási kiadása: 267.446 ezer forint.

39. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 180 fő.

9. Adósságot keletkeztető ügylet

40. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 ezer forint.

41. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 3. számú melléklet tartalmazza.

10. A költségvetési végrehajtására vonatkozó szabályok

42. § A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalap a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 59.§ (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján 43.500.-Ft,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a

költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 ezer forint/év/fő.

43. § (1) Az évközi likviditási gondok megoldására az önkormányzat a számlavezető pénzintézetnél likvidhitel-kerettel gazdálkodhat. A likvidhitel-keretről szóló megállapodás csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően köthető meg.

Az igénybevett hitelről a polgármester a Képviselő-testületet folyamatosan tájékoztatja.

(2) Hitel, kölcsön csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság terjeszti a testület elé.

(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti betétként való lekötésére a polgármester jogosult értékhatár nélkül. A betét elhelyezéséről a következő testületi ülésen a testületet köteles tájékoztatni.

44.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület az előirányzat-felhasználási ütemtervet az előterjesztésben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

 (3) Az önkormányzat költségvetési szerveinek vezetői felelősek intézményeik saját bevételeinek beszedéséért, kiadási előirányzataik betartásáért. Az intézmények részére engedélyezett létszámot és a személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 100.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(5) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat és költségvetési szervei kötelesek betartani.

(7) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(8) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási kiemelt előirányzatok módosításának jogát.

(9) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat kiemelt bevételi és kiadási előirányzatain belüli átcsoportosításra.

(10) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt bevételi és kiadási előirányzatain belül a rovatok között előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

Az átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult személy vagy az általa írásban kijelölt, az önkormányzati hivatal állományába tartozó személy jogosult. 

45.§ (1) A költségvetés évére, illetve az azt követő évekre több éves pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság írásbeli véleményének előterjesztéshez történő csatolásával terjeszthető a Képviselő-testület elé.

(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

46.§ (1) Az önkormányzat hivatala köteles tájékoztatni a fenntartót, ha az önkormányzat által irányított költségvetési szerv 30 napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri éves eredeti kiadási előirányzatuknak 10%-át, vagy a 50 millió Ft-ot.

(2) Az (1) bekezdés szerinti állapot fennállása esetén a Képviselő-testület a felügyelete alatt álló költségvetési szerv költségére önkormányzati biztost rendel ki.

(3) Az önkormányzati biztos kirendelésére irányuló előterjesztést a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság terjeszti a testület elé, javaslatot téve az önkormányzati biztos személyére is.

(4) A tartozás állományának fennállásáig csak az önkormányzati biztos ellenjegyzése mellett vállalható további kötelezettség, illetve teljesíthető kifizetés.

47. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza.

48. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 01. napjától kell alkalmazni