Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2013.(II. 14.) önkormányzati rendeletének 2. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Népjóléti és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

(1)        A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

(1)        A Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata, a Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), valamint a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

 (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését:

állapítja meg.

(2)Ezen belül:

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                                       1.078.165 ezer Ft-ban

aa) Felhalmozásra átvett pénzeszközt                           1.067.695 ezer Ft

ab) felhalmozási kamatbevételt                                                 0 ezer Ft

ac) Felhalmozási saját bevételt                                           7.220 ezer Ft

ad) Felh.likvid kölcsön                                                              0 ezer Ft

ae) 2013. évi maradványt                                                    3.250 ezer Ft

b)A felhalmozási célú kiadást                                        1.078.165 ezer Ft-ban

ba) beruházás összegét                                                1.028.007 ezer Ft                 

bb) felhalmozási célra átadás                                                     0 ezer Ft

bc) beruházási hitel kamata                                                      80 ezer Ft

bd) beruházási hitel törlesztés                                            28.078 ezer Ft

be)  Felújítás összege                                                       22.000 ezer Ft

bf)  beruházási tartalék                                                              0 ezer Ft

bg) felhalm.pénzmaradv.átadás                                                  0 ezer Ft

bh) Felh. int.fin.                                                                         0 ezer Ft.

c) Működési célú bevételt                                                  348.082 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                                      40.584 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                              23.344 ezer Ft

cba) helyi adók                                                      23.344 ezer Ft

cbb) egyéb sajátos                                                        0 ezer Ft             

cc) Költségvetési támogatás                                               190.419 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                                               73.735 ezer Ft

ce) Kölcsön visszatérülés                                                            0 ezer Ft

cf) Működési célú hitel                                                                0 ezer Ft

cg) 2013. évi várható pénzmaradvány                                  20.000 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                                   348.082 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                                     81.765 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                                  14.952 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                                          83.020 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                                   12.853 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                             50.480 ezer Ft

df)  Intézményfinanszírozás                                               104.512 ezer Ft

dg) Működési célú tartalék                                                      500 ezer Ft

állapítja meg.

(3)A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                                                     0 ezer Ft-ban                

b)A felhalmozási célú kiadást                                                      0 ezer Ft-ban

c) Működési célú bevételt                                                   89.113 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                                           72 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                                     0 ezer Ft

cc) Költségvetési támogatás                                                       0 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                                               89.041 ezer Ft

ce) Véglegesen átvett pénzeszk.                                                 0 ezer Ft

cf) Önk. Intézmény finanszírozás                                                 0 ezer Ft

cg) 2012.  évi pénzmaradvány                                                      0 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                                    89.113 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                                    20.443 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                                      5.506 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                                            9.546 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                                    53.618 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                                    0 ezer Ft

df) Működési célú tartalék                                                            0 ezer Ft

állapítja meg.

 (4)A Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                                                   0 ezer Ft-ban

b)A felhalmozási célú kiadást                                                    0 ezer Ft-ban

c) Működési célú bevételt                                                16.771 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                                   1.300 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                                  0 ezer Ft

cc) Költségvetési támogatás                                                    0 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                                                   0 ezer Ft

ce) Véglegesen átvett pénzeszk.                                             0 ezer Ft

cf) Önk. Intézményfinanszírozás                                      15.471 ezer Ft

cg) 2012.  évi pénzmaradvány                                                  0 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                                16.771 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                                10.401 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                                  2.820 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                                        3.550 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                                       0 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                               0 ezer Ft

df) Működési célú tartalék                                                       0 ezer Ft

(5)      A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(6)       A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(7)       A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1)   Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2)   Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.    

(3)   Az Önkormányzat 2014. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.     

(4)   Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6)   Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7)   A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként a 9.1.-.9.3., mellékletek szerint határozza meg.

(8)   Az Önkormányzat a kiadások között 500 ezer Ft általános tartalék állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1)   Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2)   Az önkormányzat összevont költségvetése tartalmazza az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült költségvetését is.

(3)   Az önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait és bevételeit kiemelt előirányzatonként és előirányzat csoportonként a Képviselő-testület határozza meg.

(4)   A költségevetési rendelet alapján készült elemi költségvetéseket a polgármester hagyja jóvá.

(5)   Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6)   A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(7)   A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(8)   Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9)   A meghatározott tartalékok előirányzatának felhasználásáról a polgármester 100 ezer Ft-ig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.  

Az előirányzatok módosítása

6.§

 (1)  Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2)   A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3)   Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet   vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4)   A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott

határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5)   Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII:31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(6)   Az önállóan működő intézmények az elfogadott költségvetésének bevételi és kiadási főösszegen belül a kötött előirányzatokat csak a képviselő-testület jóváhagyásával módosíthatja. Előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.

A gazdálkodás szabályai

7.§

(1)   A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)   A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3)   A hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

8. §

(1)        A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2)        Az 500 ezer Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. §

 (1)  Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.

(2)    Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

(3)    A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4)  A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5)  A rendeletben nem szabályozott egyéb esetekben a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 500 e Ft összeg erejéig.

10. §.

(1)     A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2014. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(2)  2014. évben a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás összegét a hivatali szervezet vezetője a közszolgálati szabályzatban határozza meg.

(3)    2014. évben ez az összeg 200.000 Ft/fő/év. A cafetéria-juttatás éves összege biztosít fedezetet a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(4)   A közalkalmazottak az önkormányzat konyháján igénybe vett étkezés esetén ebédenként 200 Ft támogatásban részesülnek. A támogatás havi összege nem haladhatja meg a 4.000 Ft-ot.

(5)        Az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 11. melléklet tartalmazza.

11. §.

(1)       A képviselő testület a szociális igazgatás és a szociális ellátások helyi szabályairól szóló 27/2013.(XI.25.) önkormányzati rendelet alapján esetenként 20.000,- Ft összegű temetési segélyt állapít meg.

(2)       A képviselő-testület a gyermekek érdekében biztosított támogatásukról szóló 6/2010. (V. 1.) önkormányzati rendelet alapján az újszülöttek egyszeri támogatásának összegét 15.000,- Ft-ban állapítja meg.

12. §.

(1)  Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2)   Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadások teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet, bevételt szedhet be.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

13. §

(1)        Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2)        Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

                           Záró és vegyes rendelkezések

14. §

(1)   Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A rendelet az önkormányzat 2014. évi költségvetési zárszámadásáról szóló rendelet kihirdetésével hatályát veszti.