Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2013.(II. 14.) önkormányzati rendeletének 2. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

(1)       A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

(1)       A Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata, a Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), valamint a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §^[1]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését:

állapítja meg.

(2)Ezen belül:

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                               1.601.566 ezer Ft-ban

aa) Felhalmozásra átvett pénzeszközt                    1.463.240 ezer Ft

ab) felhalmozási kamatbevételt                                             0 ezer Ft

ac) Felhalmozási saját bevételt                                             0 ezer Ft

ad) Felh.likvid kölcsön                                                98.393 ezer Ft

ae) 2015. évi maradványt                                            39.933 ezer Ft

b)A felhalmozási célú kiadást                                1.601.566 ezer Ft-ban

ba) beruházás összegét                                          1.490.213 ezer Ft                 

bb) felhalmozási célra átadás                                             83 ezer Ft

bc) beruházási hitel kamata                                                 0 ezer Ft

bd) beruházási hitel törlesztés                                             0 ezer Ft

be)  Felújítás összege                                                     3.403 ezer Ft

bf)  beruházási tartalék                                                 8.249 ezer Ft

bg) felhalm.likvid kölcsön törl.                                    98.393 ezer Ft

bh) Felh. int.fin.                                                            1.225 ezer Ft.

c) Működési célú bevételt                                         619.007 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                             64.220 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                      22.653 ezer Ft

cba) helyi adók                                                    16.500 ezer Ft

cbb) egyéb sajátos                                                    6.153 ezer Ft             

cc) Költségvetési támogatás                                       165.414 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                                    260.503 ezer Ft

ce) Működési célú átvett pénzeszköz                            1.872 ezer Ft

cf) Működési célú hitel                                                         0 ezer Ft

cg) 2015. évi pénzmaradvány                                    104.463 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                          619.007 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                          259.502 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                        39.811 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                                168.590 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                         34.699 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                     67.954 ezer Ft

df)  Intézményfinanszírozás                                         42.198 ezer Ft

dg) Működési célú tartalék                                              500 ezer Ft

dh) Megelőlegezés visszafizetése                                    5.753 ezer Ft.

állapítja meg.

(3)A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                                           36 ezer Ft-ban 

aa) Intézményfinanszírozás bevétele                                  36 ezer Ft

b)A felhalmozási célú kiadást                                            36 ezer Ft-ban

ba) Beruházások                                                               36 ezer Ft

c) Működési célú bevételt                                            35.932 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                                      0 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                               0 ezer Ft

cc) Költségvetési támogatás                                                  0 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                                               0 ezer Ft

ce) Véglegesen átvett pénzeszk.                                           0 ezer Ft

cf) Önk. Intézmény finanszírozás                                34.972 ezer Ft

cg) 2015.  évi pénzmaradvány                                          960 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                            35.932 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                            20.749 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                           5.317 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                                    9.866 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                                  0 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                              0 ezer Ft

df) Működési célú tartalék                                                   0 ezer Ft

állapítja meg.

 (4)A Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                                      1.190 ezer Ft-ban

aa) Intézményfinanszírozás bevétele                             1.190 ezer Ft

b)A felhalmozási célú kiadást                                       1.190 ezer Ft-ban

ba) Beruházások                                                          1.190 ezer Ft

c) Működési célú bevételt                                           12.981 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                               4.781 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                               0 ezer Ft

cc) Költségvetési támogatás                                                  0 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                                               0 ezer Ft

ce) Véglegesen átvett pénzeszk.                                           0 ezer Ft

cf) Önk. Intézményfinanszírozás                                   7.225 ezer Ft

cg) 2015.  évi pénzmaradvány                                          975 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                            12.981 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                               6.159 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                            1.648 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                                     5.174 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                                   0 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                               0 ezer Ft

df) Működési célú tartalék                                                    0 ezer Ft

állapítja meg.

(5)      A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten összesítve a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(6)       A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(7)       A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1)   Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettséget nem tervez. (3. melléklet)

(2)   Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.    

(3)   Az Önkormányzat 2016. évben adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem tervez (5. melléklet)     

(4)   Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6)   Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7)   A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként a 9.1.-.9.3. mellékletek szerint határozza meg.

(8) Az önkormányzat és intézményeinek működési kiadásait címrendenként a 11.1-11.3 melléklet tartalmazza.

(9)   Az Önkormányzat a kiadások között 500 ezer Ft általános tartalékot állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1)   Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2)   Az önkormányzat összevont költségvetése tartalmazza az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült költségvetését is.

(3)   Az önkormányzat, a Közös Hivatal és a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait és bevételeit kiemelt előirányzatonként és előirányzat csoportonként a Képviselő-testület határozza meg.

(4)   A költségevetési rendelet alapján készült elemi költségvetéseket a polgármester hagyja jóvá.

(5)   Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6)   A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(7)   A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(8)   Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9)   A meghatározott tartalékok előirányzatának felhasználásáról a polgármester 500 ezer Ft-ig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.  

Az előirányzatok módosítása

6.§

 (1)  Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2)   A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3)   Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet   vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4)   A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott

határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5)   Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII:31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(6)   Az önállóan működő intézmények az elfogadott költségvetésének bevételi és kiadási főösszegen belül a kötött előirányzatokat csak a képviselő-testület jóváhagyásával módosíthatja. Előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.

(7)  Az önkormányzat és intézményeinek előirányzat felhasználási ütemtervét a 12.1-12.3 melléklet tartalmazza.

A gazdálkodás szabályai

7.§

(1)   A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)   A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3)   A hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

8. §

(1)       A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2)       Az 500 ezer Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. §

 (1)      Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.

(2)       Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

(3)        A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4)       A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5)       A rendeletben nem szabályozott egyéb esetekben a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 500 e Ft összeg erejéig.

10. §.

(1)       A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2016. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(2)       2016. évben a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás összegét a hivatali szervezet vezetője a közszolgálati szabályzatban határozza meg.

(3)       2016. évben ez az összeg 200.000 Ft/fő/év. A cafetéria-juttatás éves összege biztosít fedezetet a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(4)       A közalkalmazottak az önkormányzat konyháján igénybe vett étkezés esetén ebédenként 200 Ft támogatásban részesülnek. A támogatás havi összege nem haladhatja meg a 4.000 Ft-ot.

11. §.

(1)       Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2)        Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadások teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet, bevételt szedhet be.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

12. §

(1)        Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2)        Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

13. §

(1)   Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A rendelet az önkormányzat 2016. évi költségvetési zárszámadásáról szóló rendelet kihirdetésével hatályát veszti.