Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 3/2013.(II. 14.) önkormányzati rendeletének 2. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

(1)      A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

(1)      A Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata, a Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár, valamint a Nagyrábéi Önkormányzati Konyha címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

 (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését:

állapítja meg.

(2)Ezen belül:

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                        2.054.649 ezer Ft-ban

aa) Felhalmozásra átvett pénzeszközt             1.959.310 ezer Ft

ab) felhalmozási kamatbevételt                                     0 ezer Ft

ac) Felhalmozási saját bevételt                               5.210 ezer Ft

ad) Felh.likvid kölcsön                                                  0 ezer Ft

ae) 2017. évi maradványt                                     90.129 ezer Ft

b)A felhalmozási célú kiadást                         2.054.649 ezer Ft-ban

ba) beruházás összegét                                    1.894.293 ezer Ft                 

bb) felhalmozási célra átadás                                    100 ezer Ft

bc) beruházási hitel kamata                                         0 ezer Ft

bd) beruházási hitel törlesztés                                                0 ezer Ft

be)  Felújítás összege                                         149.476 ezer Ft

bf)  beruházási tartalék                                        10.000 ezer Ft

bg) felhalm.likvid kölcsön törl.                                      0 ezer Ft

bh) Felh. int.fin.                                                        780 ezer Ft.

c) Működési célú bevételt                                  580.079 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                    44.300 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                       26.100 ezer Ft

cba) helyi adók                                             22.500 ezer Ft

cbb) egyéb sajátos                                           3.600 ezer Ft             

cc) Költségvetési támogatás                               205.521 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                             233.987 ezer Ft

ce) Működési célú átvett pénzeszköz                               3.300 ezer Ft

cf) Működési célú hitel                                                 0 ezer Ft

cg) 2017. évi várható pénzmaradvány                   66.871 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                   580.079 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                   222.017 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                          24.073 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                         116.812 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                 49.632 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás             85.060 ezer Ft

df)  Intézményfinanszírozás                                 72.901 ezer Ft

dg) Működési célú tartalék                                     2.000 ezer Ft

dh) Megelőlegezés visszafizetése                           7.584 ezer Ft.

állapítja meg.

(3)A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                                  100 ezer Ft-ban

aa) Felhalm. intézményfinanszírozás:                       100 ezer Ft

b)A felhalmozási célú kiadást                                   100 ezer Ft-ban

ba) Beruházás:                                                         100 ezer Ft

c) Működési célú bevételt                                    38.403 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                                    495 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                        0 ezer Ft

cc) Költségvetési támogatás                                           0 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                                        0 ezer Ft

ce) Véglegesen átvett pénzeszk.                                    0 ezer Ft

cf) Önk. Intézmény finanszírozás                                  37.467 ezer Ft

cg) 2017.  évi pénzmaradvány                                   441 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                     38.403 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                     26.806 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                             5.515 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                             5.082ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                           0 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                       0 ezer Ft

df) Működési célú tartalék                                       1.000 ezer Ft

állapítja meg.

 (4)A Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                                  380 ezer Ft-ban

aa) Felhalm. intézményfinanszírozás:                       380 ezer Ft

b)A felhalmozási célú kiadást                                   380 ezer Ft-ban

ba) Beruházás:                                                         380 ezer Ft

c) Működési célú bevételt                                    37.598 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                         4.610 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                                 0 ezer Ft

cc) Költségvetési támogatás                                           0 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                               23.238 ezer Ft

ce) Véglegesen átvett pénzeszk.                                    0 ezer Ft

cf) Önk. Intézményfinanszírozás                              7.850 ezer Ft

cg) 2017.  évi pénzmaradvány                                 1.900 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                     37.598 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                     17.539 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                             3.291 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                           16.768 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                           0 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                       0 ezer Ft

df) Működési célú tartalék                                            0 ezer Ft

    (5)A Nagyrábéi Önkormányzati Konyha elkülönült kiadásait és bevételeit:

a)A felhalmozási célú bevételt                                  300 ezer Ft-ban

aa) Felhalm. intézményfinanszírozás:                      300 ezer Ft

b)A felhalmozási célú kiadást                                   300 ezer Ft-ban

ba) Beruházás:                                                        300 ezer Ft

c) Működési célú bevételt                                    66.672 ezer Ft-ban

ca) Intézményi működési bevételek                       38.488 ezer Ft

cb) Sajátos működési bevétel                                                 0 ezer Ft

cc) Költségvetési támogatás                                          0 ezer Ft

cd) Támogatásértékű bevétel                                        0 ezer Ft

ce) Véglegesen átvett pénzeszk.                                    0 ezer Ft

cf) Önk. Intézményfinanszírozás                            27.584 ezer Ft

cg) 2017.  évi pénzmaradvány                                    600 ezer Ft

d) Működési célú kiadást                                     66.672 ezer Ft-ban

da) személyi juttatásokat                                     17.070 ezer Ft

db) munkaadókat terhelő járulékokat                             3.418 ezer Ft

dc) dologi kiadásokat                                           46.184 ezer Ft

dd) önkorm. által folyósított ellátások                           0 ezer Ft

de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás                       0 ezer Ft

df) Működési célú tartalék                                            0 ezer Ft

(6)     A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten összesítve a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(7)     A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(8)     A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1)  Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettséget nem tervez. (3. melléklet)

(2)  Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.    

(3)  Az Önkormányzat 2018. évben adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem tervez (5. melléklet)     

(4)  Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5)  Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6)  Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7)  A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként a 9.1.-.9.4. mellékletek szerint határozza meg.

(8) Az önkormányzat és intézményeinek működési kiadásait címrendenként a 11.1-11.4 melléklet tartalmazza.

(9)  Az Önkormányzat a kiadások között 2.000 ezer Ft általános, 10.000 ezer Ft fejlesztési céltartalékot állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1)  Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2)  Az önkormányzat összevont költségvetése tartalmazza az Önkormányzat, a Közös Hivatal a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár valamint a Nagyrábéi Önkormányzati Konyha elkülönült költségvetését is.

(3)  Az önkormányzat, a Közös Hivatal a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár és a Nagyrábéi Önkormányzati Konyha kiadásait és bevételeit kiemelt előirányzatonként és előirányzat csoportonként a Képviselő-testület határozza meg.

(4)  A költségevetési rendelet alapján készült elemi költségvetéseket a polgármester hagyja jóvá.

(5)  Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6)  A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(7)  A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(8)  Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9)  A meghatározott tartalékok előirányzatának felhasználásáról a polgármester 500 ezer Ft-ig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.  

Az előirányzatok módosítása

6.§

 (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2)  A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4)  A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott

határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII:31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(6) Az önállóan működő intézmények az elfogadott költségvetésének bevételi és kiadási főösszegen belül a kötött előirányzatokat csak a képviselő-testület jóváhagyásával módosíthatja. Előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.

(7)  Az önkormányzat és intézményeinek előirányzat felhasználási ütemtervét a 12.1-12.4 melléklet tartalmazza.

A gazdálkodás szabályai

7.§

(1)  A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)  A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3)  A hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

8. §

(1)      A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2)      Az 500 ezer Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

9. §

 (1)     Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.

(2)      Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

(3)      A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4)      A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5)      A rendeletben nem szabályozott egyéb esetekben a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 500 e Ft összeg erejéig.

10. §.

(1)      A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2018. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(2)      2018. évben a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás összegét a hivatali szervezet vezetője a közszolgálati szabályzatban határozza meg.

(3)      2018. évben ez az összeg 200.000 Ft/fő/év. A cafetéria-juttatás éves összege biztosít fedezetet a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(4)      A közalkalmazottak és az önkormányzat konyháján dolgozó 4 fő munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó havonta 4.000 Ft cafeteria-juttatásban részesül.

(5)    Az önkormányzatnál és intézményeinél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 2 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása szolgálhat.

11. §.

(1)      Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2)      Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadások teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet, bevételt szedhet be.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

12. §

(1)      Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2)      Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

13. §

(1)  Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A rendelet az önkormányzat 2018. évi költségvetési zárszámadásáról szóló rendelet kihirdetésével hatályát veszti.