Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019 (II.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 03. 19- 2020. 07. 02
Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019 (II.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2020.03.19.
Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II. 25. önkormányzati rendeletét (továbbiakban: Rendelet) az alábbiak szerint módosítja:
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § (1) A Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata, a Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: közös hivatal), a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár, valamint a Nagyrábéi Önkormányzati Konyha címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését:
2.804.038 ezer Ft |
Költségvetési bevétellel |
2.804.038 ezer Ft |
Költségvetési kiadással |
|
|
(2) Ezen belül:
Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 1.612.132 ezer Ft-ban
aa) Felhalmozásra átvett pénzeszközt 1.522.107 ezer Ft
ab) felhalmozási kamatbevételt 0 ezer Ft
ac) Felhalmozási saját bevételt 0 ezer Ft
ad) Felh.likvid kölcsön 0 ezer Ft
ae) 2018. évi maradványt 90.025 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 1.612.132 ezer Ft-ban
ba) beruházás összegét 1.478.038 ezer Ft
bb) felhalmozási célra átadás 100 ezer Ft
bc) beruházási hitel kamata 0 ezer Ft
bd) beruházási hitel törlesztés 0 ezer Ft
be) Felújítás összege 133.432 ezer Ft
bf) beruházási tartalék 0 ezer Ft
bg) felhalm.likvid kölcsön törl. 0 ezer Ft
bh) Felh. int.fin. 562 ezer Ft.
c) Működési célú bevételt 1.018.356 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 52.342 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 44.225 ezer Ft
cba) helyi adók 37.019 ezer Ft
cbb) egyéb sajátos 7.206 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 236.761 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 537.535 ezer Ft
ce) Működési célú átvett pénzeszköz 3.769 ezer Ft
cf) Megelőlegezés 12.577 ezer Ft
cg) 2018. évi pénzmaradvány 131.147 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 1.018.356 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 201.581 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 25.409 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 539.834 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 26.971 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 103.952 ezer Ft
df) Intézményfinanszírozás 100.637 ezer Ft
dg) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
dh) Megelőlegezés visszafizetése 19.972 ezer Ft.
(3) A Nagyrábéi Közös Önkormányzati Hivatal elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 292 ezer Ft-ban
aa) Felhalm. intézményfinanszírozás: 292 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 292 ezer Ft-ban
ba) Beruházás: 292 ezer Ft
c) Működési célú bevételt 51.971 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 1.260 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 5.342 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézmény finanszírozás 44.192 ezer Ft
cg) 2018. évi pénzmaradvány 1.177 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 51.971 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 34.141 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 6.419 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 11.411 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 0 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 0 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
(4) A Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 100 ezer Ft-ban
aa) Felhalm. intézményfinanszírozás: 100 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 100 ezer Ft-ban
ba) Beruházás: 100 ezer Ft
c) Működési célú bevételt 38.098 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 7.534 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 0 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézményfinanszírozás 17.466 ezer Ft
cg) 2018. évi pénzmaradvány 13.048 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 38.098 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 17.116 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 3.376 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 17.606 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 0 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 0 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
(5) A Nagyrábéi Önkormányzati Konyha elkülönült kiadásait és bevételeit:
a)A felhalmozási célú bevételt 170 ezer Ft-ban
aa) Felhalm. intézményfinanszírozás: 170 ezer Ft
b)A felhalmozási célú kiadást 170 ezer Ft-ban
ba) Beruházás: 170 ezer Ft
c) Működési célú bevételt 82.919 ezer Ft-ban
ca) Intézményi működési bevételek 40.643 ezer Ft
cb) Sajátos működési bevétel 0 ezer Ft
cc) Költségvetési támogatás 0 ezer Ft
cd) Támogatásértékű bevétel 0 ezer Ft
ce) Véglegesen átvett pénzeszk. 0 ezer Ft
cf) Önk. Intézményfinanszírozás 38.980 ezer Ft
cg) 2018. évi pénzmaradvány 3.296 ezer Ft
d) Működési célú kiadást 82.919 ezer Ft-ban
da) személyi juttatásokat 21.471 ezer Ft
db) munkaadókat terhelő járulékokat 4.151 ezer Ft
dc) dologi kiadásokat 57.297 ezer Ft
dd) önkorm. által folyósított ellátások 0 ezer Ft
de) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 0 ezer Ft
df) Működési célú tartalék 0 ezer Ft
(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten összesítve a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
A költségvetés részletezése
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettséget nem tervez. (3. melléklet)
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2019. évben adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem tervez (5. melléklet)
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként a 9.1.-.9.4. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat és intézményeinek működési kiadásait címrendenként a 11.1-11.4 melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat a kiadások között 2.000 ezer Ft általános, 2.285 ezer Ft fejlesztési céltartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) Az önkormányzat összevont költségvetése tartalmazza az Önkormányzat, a Közös Hivatal a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár valamint a Nagyrábéi Önkormányzati Konyha elkülönült költségvetését is.
(3) Az önkormányzat, a Közös Hivatal a Kossuth Lajos Művelődési Ház és Könyvtár és a Nagyrábéi Önkormányzati Konyha kiadásait és bevételeit kiemelt előirányzatonként és előirányzat csoportonként a Képviselő-testület határozza meg.
(4) A költségevetési rendelet alapján készült elemi költségvetéseket a polgármester hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) A meghatározott tartalékok előirányzatának felhasználásáról a polgármester 500 ezer Ft-ig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.
Az előirányzatok módosítása
6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott
határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII:31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(6) Az önállóan működő intézmények az elfogadott költségvetésének bevételi és kiadási főösszegen belül a kötött előirányzatokat csak a képviselő-testület jóváhagyásával módosíthatja. Előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.
(7) Az önkormányzat és intézményeinek előirányzat felhasználási ütemtervét a 12.1-12.4 melléklet tartalmazza.
7. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) A hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
8. § (1) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) Az 500 ezer Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
(3) A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(4) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
(5) A rendeletben nem szabályozott egyéb esetekben a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 500 ezer Ft összeg erejéig.
(1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2019. évben 46.380,- Ft-ban állapítja meg.
(2) 2019. évben a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás összegét a hivatali szervezet vezetője a közszolgálati szabályzatban határozza meg.
(3) 2019. évben ez az összeg 200.000 Ft/fő/év. A cafetéria-juttatás éves összege biztosít fedezetet a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.
(4) A közalkalmazottak és az intézményekben dolgozó 5 fő munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó havonta 4.000 Ft cafeteria-juttatásban részesül.
(5) Az önkormányzatnál és intézményeinél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 2 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása szolgálhat.
(1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az
(1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadások teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet, bevételt szedhet be.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
12. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1-től alkalmazni kell.
(2) A rendelet az önkormányzat 2019. évi költségvetési zárszámadásáról szóló rendelet kihirdetésével hatályát veszti.