Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 05. 01

Nagyrábé Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.05.01.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
INDOKOLÁS
Nagyrábé Nagyközség Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről szóló
Módosult költségvetésünk a kötelezően előirányzat módosítások, mint például az elnyert REKI II-III. üteme, az állami támogatások, például az esélyteremtési támogatás, a béremelésre nyújtott fedezet miatt. Folyószámla hitelkeretünk igénybevétele és visszafizetése miatt 20.000.000 Ft-tal szükséges emelni az előirányzatot. A felújításokra és beruházásokra elnyert támohatások összegeivel szintén módosultak a kiadásaink és a bevételeink is egyarán. A Művelődési Ház 2025. november 1-től kezdődően megszűnt önálló intézményként, a bevételi és kiadási előirányzatai beépültek az Önkormányzat költségvetésébe. Összegezve a fentieket, az Önkormányzat esetében összesen 4.020.724 Ft-tal, a Hivatalnál 2.991.000 Ft-tal növeltük, a Művelődési Ház esetében 3.610.588 Ft-tal és a Konyhánál pedig 7.126.800 Ft-tal csökkentettük a kiadási és bevételi főösszegeket a III. negyedévi módosított előirányzatokhoz viszonyítva.
Működési költségvetés
Bevételek (forintban)
I. Támogatásértékű és átvett pénzeszközök
Önkormányzat (+ 27.767.248):
- Esélyteremtési támogatás: + 11.487.773
- Lemondás/pótigény: + 2.299.642
- Szociális ágazati pótlék: + 3.037.437
- REKI II-III. ütem: + 9.116.802
- ÁH-n belülről átvett támogatás: - 1.535.535
- Fejlesztésről működésre visszatéve: + 3.361.129
II. Közhatalmi bevételek
Önkormányzat (+1.349.214):
- Iparűzési adó: + 2.638.219
- Termőföld bérbeadás utáni szja bevétel: - 1.289.005
III. Működési bevételek (-170.300)
Önkormányzat
- ÁFA visszaigénylés: + 794.000
- Kiszámlázott áfa: + 300.000
- Egyéb működési bevételek: - 1.094.000
Hivatal
- Közvetített szolg.(belső szla): - 500.000
- Kiszámlázott áfa: - 100.000
Művelődési Ház
- Szolgáltatás: + 9.000
- Tulajdonosi bevételek: + 49.000
- Egyéb működési bevétel: - 1.500
Konyha
- Szolgáltatások ellenértéke: + 34.000
- Tulajdonosi bevétel: + 160.000
- Kiszámlázott áfa: + 13.200
- Egyéb működési bevétel: + 166.000
IV. Finanszírozási bevételek (+26.714.148)
Önkormányzat
- Folyószámla hitel igénybevétel: + 20.000.000
- Állami megelőlegezés: + 13.515.236
Hivatal
- intézményfinanszírozás: + 3.866.000
Művelődési Ház
- intézményfinanszírozás: - 3.167.088
Konyha
- intézményfinanszírozás: - 7.500.000
Összes működési bevétel: + 55.660.310
Kiadások (forintban)
I. Személyi juttatások (+14.381.598):
Önkormányzat:
- Közösségi színtér: +1.946.533
- Közfoglalkoztatás: + 8.723.069
- Községgazdálkodás: + 1.122.231
Hivatal
- Béremelés: + 2.944.000
Művelődési Ház
- Teljesítéshez csökk.: - 491.335
Konyha
- Teljesítéshez növ.: + 137.100
II. Járulékok (+1.637.696):
Önkormányzat:
- Közfoglalkoztatás: + 338.000
- Közösségi színtér: + 287.949
Hivatal
- Béremelés: + 500.000
Művelődési Ház
- Teljesítéshez növ.: + 11.747
Konyha
- Teljesítéshez növ.: + 500.000
III. Dologi kiadások (+4.751.140):
Önkormányzat (+16.439.020):
- FAD utalása: + 10.572.398
- FAD áttéve fejlesztésre: - 10.572.398
- Háziorvosi szolgálat: + 5.528.612
- Pályázatok működési kiadásai (nem aktiválható): + 1.727.258
- Közösségi színtér: + 600.000
- Közfoglalkoztatás, községgazd.: + 8.583.150
Hivatal:
- Teljesítéshez csökk.: - 178.000
Művelődési Ház
- Megszűnés/beolvadás miatt: - 3.745.980
Konyha:
- Teljesítéshez csökk.: - 7.763.900
IV. Támogatás, pénzeszközátadás ():
Önkormányzat (+8.175.728):
- 2025.évi visszafizetési kötelezettség: + 281.647
- Óvoda társulásnak, normatíva átadás: + 5.971.101
- Gyógyszertámogatás: + 808.000
Művelődési Ház
- Megszűnés/beolvadás miatti pénzeszközátadás: + 1.114.980
V. Finanszírozási kiadások
Önkormányzat (+26.714.148)
- Intézményfinanszírozás: - 6.801.088
- Folyószámla hitel törlesztés: + 20.000.000
- Állami megelőlegezés visszafizetése: + 13.515.236
Összes működési kiadás: + 55.660.310
Felhalmozási költségvetés
Bevételek (forintban)
Önkormányzat:
- Állami normatíva tárgyi eszköz beszerzés miatt: - 3.361.129
- Belterületi útfelújítás (Bogárzó út): + 10.689.888
- Konyha eszközbeszerzés: + 6.122.088
- Belterületi út (TOP)(működésre, v.vonás): - 72.061.821
Hivatal:
- Intézményfinanszírozás: - 275.000
Művelődési Ház:
- Intézményfinanszírozás: - 500.000
Összes felhalmozási bevétel: -59.385.974
Kiadások (forintban)
Önkormányzat:
- Konyha eszközbeszerzés: + 6.122.088
- Kisértékű tárgyi eszközbeszerzések: - 200.000
- Belterületi csapadékelvezető (működés): - 2.005.028
- egyéb felhalmozási (óvoda társulás: + 568.899
- Belterületi út (TOP)(működésre, v.vonás): - 73.011.821
- Belterületi útfelújítás (Bogárzó út): + 10.689.888
- Intézményfinanszírozás: - 775.000
Hivatal:
- Kisértékű beszerzés: - 275.000
Művelődési Ház:
Kisértékű beszerzés: - 500.000
Összes felhalmozási kiadás: -59.385.974