Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 07. 01
Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.07.01.
Végső előterjesztői indokolás
Püspökladány Város Önkormányzata
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Állami támogatás jogcíme
/felhasználás |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
Általános tartalék-alap
+ / - |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Bértámogatás többlet/ hiány |
Segítő Kezek Társulás |
1 |
2=3+4+5+6 |
3 |
4 |
5 |
6 |
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
Bértámogatás Püspökladány |
11 669 280 |
0 |
5 561 691 |
6 107 589 |
0 |
Bértámogatás Szerep |
1 598 315 |
|
815 408 |
782 907 |
0 |
10.000 lakos feletti önk. energiaáremelkedés miatti támogatása |
250 139 261 |
0 |
250 139 261 |
0 |
0 |
Összesen |
263 406 856 |
0 |
256 516 360 |
6 890 496 |
0 |
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
Májusi módosítás, alap |
2 105 360 |
2 105 360 |
0 |
0 |
0 |
Bértámogatás |
52 737 658 |
0 |
42 127 308 |
10 610 350 |
0 |
Májusi módosítás, bértámogatás |
4 200 |
4 200 |
0 |
0 |
0 |
Összesen |
54 847 218 |
2 109 560 |
42 127 308 |
10 610 350 |
0 |
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
Segítő Kezek, májusi módosítás, alap |
6 035 740 |
|
|
0 |
6 035 740 |
Segítő Kezek, májusi módosítás bértámogatás |
1 018 600 |
|
|
0 |
1 018 600 |
Segítő Kezek bértámogatás |
73 521 270 |
10 444 052 |
27 092 428 |
0 |
38 169 790 |
Segítő Kezek óvodai és szociális segítő bértámogatás |
2 185 000 |
Bölcsőde támogatása, májusi módosítás |
-2 181 200 |
-2 181 200 |
0 |
0 |
0 |
Bölcsőde támogatása, bértámogatás, májusi módosítás |
-329 280 |
-329 280 |
0 |
0 |
0 |
Bölcsőde támogatása, bértámogatás |
3 850 920 |
0 |
2 993 393 |
857 527 |
0 |
Szociális ágazati összevont pótlék |
49 689 317 |
0 |
49 689 317 |
0 |
0 |
Egészségügyi kiegészítő pótlék |
2 805 024 |
0 |
2 805 024 |
0 |
0 |
Összesen |
136 595 391 |
7 933 572 |
82 580 162 |
857 527 |
45 224 130 |
B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása, bértámogatás |
7 083 219 |
0 |
21 104 897 |
-14 021 678 |
0 |
B114 Kulturális feladatok támogatása |
Bértámogatás |
6 910 000 |
4 393 371 |
0 |
2 516 629 |
0 |
B115 Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások |
10.000 lakos feletti önk. energiaáremelkedés miatti támogatása |
-250 139 261 |
0 |
-250 139 261 |
0 |
0 |
Önkormányzatok rendkívüli támogatása |
10 722 474 |
|
10 722 474 |
0 |
0 |
Összesen |
-239 416 787 |
0 |
-239 416 787 |
0 |
0 |
B116 Elszámolásból származó bevételek |
7 615 052 |
863 542 |
0 |
0 |
hjár. komp.
6 751 510 |
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
237 040 949 |
15 300 045 |
162 911 940 |
6 853 324 |
51 975 640 |
Az állami támogatás 2023. májusi felmérés módosítása során jogcímenként a változások a következők: alap támogatás bértámogatás Adatok Ft-ban
Köznevelés támogatása +2 105 360 +4 200
Segítő Kezek támogatása +6 035 740 +1 018 600
Bölcsőde támogatása -2 181 200 -329 280
Összesen: +5 959 900 +693 520
A központi költségvetés az önkormányzat elemi költségvetésének elfogadását követően, a
minimálbér és garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2023. január 1-jétől történő emeléséhez a települési önkormányzatok számára biztosítandó támogatásról szóló 68/2023. (III. 10.) Korm. rendeletével döntött a
bértámogatásról. A bértámogatás 159 555 662 Ft, mely jelen rendeletmódosítással kerül beépítésre a költségvetési rendeletbe, figyelembevéve az eredeti költségvetésbe betervezett bértámogatást.
Megnevezés |
Tervezett bértámogatás |
Tény bértámogatás |
Különbözet
(tény-terv) |
Hivatal Püspökladány |
5 561 691 |
11 669 280 |
6 107 589 |
Hivatal Szerep |
815 408 |
1 598 315 |
782 907 |
Köznevelés |
42 127 308 |
52 737 658 |
10 610 350 |
Bölcsőde |
2 993 393 |
3 850 920 |
857 527 |
GESZ |
21 104 897 |
7 083 219 |
-14 021 678 |
Tájékoztató Központ |
4 393 371 |
6 910 000 |
2 516 629 |
Segítő Kezek, Pladány |
27 092 428 |
37 536 480 |
10 444 052 |
Segítő Kezek, 4 település |
0 |
38 169 790 |
38 169 790 |
Összesen |
104 088 496 |
159 555 662 |
55 467 166 |
A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2023. évi szociális ágazati összevont pótlék és az egészségügyi kiegészítő pótlék (Bentlakásos Otthon), valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez. A 2022. december – 2023. május időszakra vonatkozó szociális ágazati összevont pótlék támogatása 49 689 317 Ft, az egészségügyi kiegészítő pótlék támogatása 2 805 024 Ft.
Az előzőekben felsorolt pótlékok az eredeti költségvetésben a Segítő Kezek Intézmény részére lebontásra kerültek.
A központi költségvetés az önkormányzatok rendkívüli támogatása pályázaton I. ütemben 10 722 474 Ft támogatást nyújtott önkormányzatunk részére.
A Magyar Államkincstár kiközlése alapján a 10 000 lakos feletti önkormányzatok energiaáremelkedés miatti támogatása átcsoportosításra kerül a B115 rovatról a B111 rovatra.
B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről
Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
A központi költségvetés az önkormányzatok rendkívüli támogatása pályázaton I. ütemben 10 722 474 Ft támogatást nyújtott önkormányzatunk részére.
Az önkormányzatot megillető összeg felhasználása:
1.melléklet B16 Egyéb működési célú támogatások Áht-n belülről -10 722 474 Ft
(Módosított előirányzat június 30-án: 39 277 526 Ft)
A kapott bértámogatás összegének megfelelően a B16 rovatról a B11 megfelelő alábontású rovatára átcsoportosításra került a Minibálbér emelkedés miatti többletköltség támogatása és a Pedagógus bér emelkedés miatti többletköltség támogatása jogcímek teljes előirányzata.
A Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ működési hiányának megtérítése jogcímek között Szerep Községi Önkormányzat 1 553 516 Ft összegű hozzájárulásának előirányzata kivezetésre kerül, hozz kapcsolódóan a kiadási előirányzat is a társulás 3. melléklet I.1.13. során.
A Segítő Kezek Intézményfenntartó Társuláshoz kapcsolódóan az eredeti költségvetésbe betervezésre kerültek a 2023. évi pótlékok. 2022. december – 2023. május időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt támogatásoknak megfelelően az előirányzatok átvezetésre kerülnek a B1131 rovatra az alábbiak szerint.
Eredeti előirányzat 108 195 056 Ft
Megérkezett támogatás átvezetése B1131 sorra -52 494 341 Ft
Módosított előirányzat június 30-án 55 700 715 Ft
Az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény 46. § (3) bekezdése rendelkezik arról, hogy a költségvetési szerv a
vállalkozási tevékenységéből származó vállalkozási maradványnak a társasági adó mértékével megegyező hányadát köteles az irányító szerv költségvetésébe befizetni.
Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény 4 910 Ft
Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete 30 095 Ft
Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum 130 896 Ft
Összesen 165 898 Ft
A bértámogatás 782 907 Ft összegű többletbevétellel csökkentésre kerül Szerep Községi Önkormányzat hozzájárulása a Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltségére vonatkozóan.
A Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ 2021. évi normatíva visszafizetés előirányzata az eredeti költségvetésben csak a tőkére vonatkozóan került beépítésre úgy, hogy a 4 társult település a teljes összeget önkormányzati hozzájárulásként fizeti meg Püspökladány Város Önkormányzatának.
Figyelembe véve az alábbiakban felsorolt elszámolási tételeket, a települési hozzájárulások módosításra kerültek úgy, hogy a visszafizetési kötelezettséghez beszámításra került az ügyleti kamat és a késedelmi kamat is.
Adatok Ft-ban
Megnevezés |
2021. évi normatíva visszafizetési köt. ügyleti és késedelmi kamattal |
Eredeti költségvetésben települési hozzájárulás |
Segítő Kezek Intézménytől: 2022. évi maradvány átvétele |
Segítő Kezek Társulástól: 2021. évi normatíva tartalék átvétele |
2022. évi állami támogatás elszámolása |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Püspökladány |
5 689 060 |
0 |
0 |
35 265 |
243 570 |
Sárrétudvari |
6 721 434 |
6 390 150 |
0 |
222 984 |
683 270 |
Szerep |
9 826 558 |
9 339 450 |
846 845 |
1 400 322 |
1 204 160 |
Földes |
8 792 183 |
8 356 350 |
0 |
834 444 |
2 131 000 |
Nagyrábé |
6 723 434 |
6 390 150 |
459 123 |
2 575 443 |
2 489 510 |
Összesen |
37 752 669 |
30 476 100 |
1 305 968 |
5 068 458 |
6 751 510 |
Az előző táblázatban bemutatott forrásokat figyelembevéve az 1. mellékletben szereplő települési hozzájárulások előirányzata, valamint a visszafizetési kötelezettség előirányzata a 3. melléklet I.I.10. Egyéb pénzügyi műveletek feladatok az alábbiak szerint módosul:
Adatok Ft-ban
Megnevezés |
Települési hozzájárulás bevétel csökkentése
1.melléklet B16 |
Egyéb pénzügyi műveletek kiadás emelése
3.melléklet I.I.10. |
Püspökladány |
0 |
278 835 |
Sárrétudvari |
-574 970 |
331 284 |
Szerep |
-2 964 219 |
487 108 |
Földes |
-2 529 611 |
435 833 |
Nagyrábé |
-5 190 792 |
333 284 |
Összesen |
- 11 259 592 |
1 866 344 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B816 Központi, irányítószervi támogatás
A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény intézményfinanszírozása 18 000 000 Ft-tal csökken a 61/2023. (VI. 14.) önkormányzati testületi határozat alapján.
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (3. melléklet)
I.1.10. Egyéb pénzügyi műveletek
A 2021. évi normatíva visszafizetéshez kapcsolódósan felvezetésre kerültek az ügyleti és a késedelmi kamat előirányzatai.
I.1.11. Képviselő-testület működése
Előirányzat csökkentése 4 299 678 Ft-tal a 61/2023. (VI. 14.) önkormányzati testületi határozat alapján.
I.1.13. Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ Intézményfenntartó Társulás
Előirányzat módosító tételek:
Kiegészítő bértámogatás (Sárrétudvari, Szerep, Földes, Nagyrábé) 38 169 790 Ft
Állami támogatás 2023. májusi módosítás 7 054 340 Ft
Települési hozzájárulás kivezetése, Szerep -1 553 516 Ft
I.1.36. Általános tartalékalap
Eredeti előirányzat 5 000 000 Ft
Tartalékalapot növelő tételek
Állami támogatás 2022. évi elszámolás 863 542 Ft
Bértámogatás 16 514 469 Ft
Intézmények 2022. évi vállalkozási maradványa 165 898 Ft
Tartalékalapot növelő tételek összesen 17 543 909 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek
Állami támogatás 2023. májusi módosítás 400 920 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek összesen 400 920 Ft
Általános tartalékalap változása összesen: +17 142 989 Ft
Tartalékalap módosított előirányzata június 30-án 22 142 989 Ft
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (4. melléklet)
I.17. Katica tagóvoda kialakítása a Bajcsy-Zs. u. 3-5. szám alatti ingatlanban
A Képviselő-testület a 61/2023. (VI. 14.) önkormányzati testületi határozatában döntött arról, hogy a Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény Püspökladány, Bajcsy-Zs. u. 3-5. szám alatt 2023. szeptember 1-jétől működő Katica Tagóvoda kialakításához 67 500 000 Ft-ot biztosít. A feladathoz szükséges pénzügyi forrást az alábbiak szerint csoportosítja át az önkormányzat 2023. évi költségvetésében.
3. melléklet I.1.11. Képviselő-testület működése -4 299 678 Ft
4. melléklet I.12. Tanuszodához szükséges infrastruktúra kialakítása -22 449 647 Ft
4. melléklet I.1.14. Fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap -16 750 675 Ft
4. melléklet I.16. Településen jelentkező kisebb beruházási kiadások -6 000 000 Ft
Pl-i Egyesített Óvodai Intézmény intézményfinanszírozás csökkentés -18 000 000 Ft
I.18. Közvilágítás javítása
A Képviselő-testület az 53/2023. (V. 25.) önkormányzati testületi határozatában döntött arról, hogy a 4-es számú főút és a 3405-ös számú út csomópontjában meghibásodott közvilágítási lámpatestek helyreállítását el kívánja végeztetni. A feladat végrehajtásához bruttó 1 016 000 Ft keretösszeget állapított meg a Fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap terhére.
I.1.14. Fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap
Eredeti előirányzat 68 458 103 Ft
Előirányzat átvezetése I.17. sorra -16 750 675 Ft
Előirányzat átvezetése I.18. sorra -1 016 000 Ft
Fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap változása összesen: -17 766 675 Ft
Módosított előirányzat június 30-án 50 691 428 Ft
Az önkormányzati intézmények előirányzat-módosításai
Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény
Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon átcsoportosítás történt a kiemelt előirányzatok között.
Felvezetésre került az intézményfinanszírozás csökkenésével kapcsolatban az óvodai feladaton az előirányzatok csökkentése.
Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum
Bevételek:
Felvezetésre kerültek az alábbi pályázati támogatások:
1. Erzsébet tábor 1 422 400 Ft
2. 200 éve született Petőfi Sándor 700 000 Ft
3. TOP-7.1.1 Nagyjaink Panteonjának bővítése a Karacs Ferenc Múzeumban 3 000 000 Ft
4. TOP-7.1.1 Karacs Ferenc és Karacs Ferencné Takács Éva
portrészobrának elhelyezése a Karacs Ferenc Emlékszobában 3 000 000 Ft
Kiadások:
Felvezetésre került a pályázati támogatásokhoz kapcsolódó kiadási előirányzatok.