Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 09. 30

Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.09.30.

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Püspökladány Város Önkormányzata 2023. évi költségvetése a 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, melynek módosítására második alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.

Püspökladány Város Önkormányzata

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:

Adatok Ft-ban

Állami támogatás jogcíme /felhasználás	Állami támogatás változása a rendeletben	Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása
Állami támogatás jogcíme /felhasználás	Állami támogatás változása a rendeletben	Általános tartalék-alap + / -	Eredeti költségve-tésben betervezve	Intézmény finanszírozás	Segítő Kezek Társulás
1	2=3+4+5+6	3	4	5	6
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
Összesen	0	0	0	0	0
B112 Köznevelési feladatok támogatása
Májusi módosítás, bértámogatás	201 980	0	0	201 980	0
Összesen	201 980	0	0	201 980	0
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
Bölcsőde támogatása, bértámogatás, májusi módosítás	-654 000	-654 000	0	0	0
Szociális ágazati összevont pótlék	24 757 872	0	24 757 872	0	0
Egészségügyi kiegészítő pótlék	1 302 113	0	1 302 113	0	0
Összesen	25 405 985	-654 000	26 059 985	0	0
B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása, bértámogatás, májusi mód.	17 523 159	0	0	17 523 159	0
B114 Kulturális feladatok támogatása
Bértámogatás	0	0	0	0	0
B115 Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások
Összesen	0	0	0	0	0
B116 Elszámolásból származó bevételek	0	0	0	0	0
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN	43 131 124	-654 000	26 059 985	17 725 139	0

Az állami támogatás 2023. májusi felmérés módosításához kapcsolódóan az üzemeltetési támogatások változásáról 2023. júliusban adott adatszolgáltatást a Magyar Államkincstár, melynek átvezetése a költségvetési rendeleten most történik.

A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2023. évi szociális ágazati összevont pótlék és az egészségügyi kiegészítő pótlék (Bentlakásos Otthon), valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez. A 2023. június – 2023. augusztus időszakra vonatkozó szociális ágazati összevont pótlék támogatása 24 757 872 Ft, az egészségügyi kiegészítő pótlék támogatása 1 302 113 Ft.

Az előzőekben felsorolt pótlékok az eredeti költségvetésben a Segítő Kezek Intézmény részére lebontásra kerültek.

B12 Elvonások és befizetések bevételei

Az intézmények 2022. évi vállalkozási tevékenység utáni befizetése átcsoportosításra kerül a B16 rovatról a B12 rovatra.

B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről

A Segítő Kezek Intézményfenntartó Társuláshoz kapcsolódóan az eredeti költségvetésbe betervezésre kerültek a 2023. évi pótlékok. 2023. június – 2023. augusztus időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt támogatásoknak megfelelően az előirányzatok átvezetésre kerülnek a B1131 rovatra az alábbiak szerint.

Módosított előirányzat június 30-án 55 700 715 Ft

Megérkezett támogatás átvezetése B1131 sorra - 26 059 985 Ft

Módosított előirányzat szeptember 30-án 29 640 730 Ft

A III. számú gyermekorvosi körzet 2023. december 1-jétől kerül betöltésre

Püspökladány Város Önkormányzata 2020. szeptember 1-jétől működteti a III. számú házi gyermekorvosi rendelőt. A praxis 2023. december 1-jétől betöltésre kerül. Az eredeti költségvetésbe 8 havi NEAK finanszírozás került betervezésre, így jelen rendmódosítással szükséges 3 havi támogatás felvezetése 4 200 000 Ft összegben.

A Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal a Nyári diákmunka program keretében 2023. július és augusztus hónapban napi 4 órában 60, illetve 51 fő foglalkoztatására összesen 6 960 000 Ft támogatást nyújtott az önkormányzat részére, mely a személyi juttatásokat fedezi. A munkaadókat terhelő járulék forrása az önkormányzati tartalékalap.

A Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal a közfoglalkoztatás program keretében a közvetlen költségekre 2 673 799 Ft, eszközbeszerzésre 1 098 804 Ft támogatást nyújtott.

A Nemzeti Agrárgazdasági Kamara a 2023. évi Hungarikum Pályázatán Püspökladány Város Önkormányzata 1 759 341 Ft támogatást nyert el a VIII. Kakasfőző Fesztivál rendezéséhez. A pályázati támogatás célja a nemzeti értékek és hungarikumok népszerűsítésének, megismertetésének, megőrzésének és gondozásának támogatása.

B3 Közhatalmi bevételek

Az év eltelt időszakában 3 000 Ft környezetvédelmi bírság érkezett az önkormányzat számlájára.

B4 Működési bevételek

A teljesítési adatokhoz igazodóan a továbbszámlázott költségekhez kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzat szükséges emelni 5 000 000 Ft összeggel.

A Hajdú-Gabona Zrt. által kiutalt osztalék 158 800 Ft, mely tartalékalap növelő tétel.

B5 Felhalmozási bevételek

Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 67/2023. (VI. 29.) önkormányzati testületi határozata alapján a Püspökladány 513/10 hrsz-ú ingatlan értékesítésre került bruttó 18 100 000 Ft összegben. Az eredeti költségvetésben magasabb összeg került tervezésre, ezért az előirányzatot csökkenteni kell 6 200 000 Ft összegben.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)

B8111 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

Püspökladány Város Önkormányzata a TOP-3.1.1-15-HB1-2016-00006 „Kerékpárút fejlesztése Püspökladányban” projekt többletköltségének finanszírozásához kölcsön szerződést kötött az OTP Bank Nyrt-vel. A szerződés kétszer került módosításra úgy, hogy tolódott a rendelkezésre állás időtartama, csökkent a kölcsönszerződés összege, változatlan utolsó törlesztési időpont mellett. Tekintettel arra, hogy a beruházás nem igényelt hitelből megvalósítandó forrást, a hitelügylet lezárásra került. Az önkormányzat költségvetésében a hitel 39 921 059 Ft-os összege kivezetésre került a finanszírozási bevételek és kiadások közül.

B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések

A Magyar Államkincstár kiközlése szerint felvezetésre került a közfoglalkoztatás előlege finanszírozási bevételként és kiadásként is.

B816 Központi, irányítószervi támogatás

Az intézményfinanszírozás változása az alábbi tételből áll:

Adatok Ft-ban

Megnevezés	Pl-i Közös Önk-i Hivatal	Pl-i Egyesített Óvodai Intézmény	Pl. Város Gazdasági Ellátó Szervezete	Pl-i Tájékoztató Központ	ÖSSZESEN
Állami támogatás módosítása	0	201 980	17 523 159	0	17 725 139
Felhalmozási kiadások	0	4 401 300	0	3 348 134	4 401 300
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN	0	4 603 280	17 523 159	3 348 134	25 474 573

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (3. melléklet)

I.1.5. Szakértői díjak

Az új városi honlap elkészítésének költsége 360 000 Ft, mellyel szükséges az előirányzatot emelni, a tartalékalap terhére.

I.1.7. Házi gyermekorvosi rendelő kiadásai

Püspökladány Város Önkormányzata 2020. szeptember 1-jétől működteti a III. számú házi gyermekorvosi rendelőt. A praxis 2023. december 1-jétől betöltésre kerül. Felvezetésre került az év végéig várható előirányzat, kalkulálva a NEAK támogatással. A szükséges önkormányzati önerő 3 399 226 Ft, melynek forrása a tartalékalap.

I.1.8. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátások

A települési támogatáson belül az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:

Lakhatási támogatás -2 216 300 Ft

Gyógyszer támogatás - 1 000 000 Ft

Az előirányzatok a Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény által működtetett bölcsőde két fel nem újított csoportszobájának bútorzat cseréjére kerül átcsoportosításra.

I.1.12. Önkormányzat továbbszámlázott kiadásai

A teljesítési adatokhoz igazodóan a továbbszámlázott költségekhez kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzat szükséges emelni 5 000 000 Ft összeggel.

I.1.13. Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ Intézményfenntartó Társulás

A társulás működési kiadásainak fedezetére 140 000 Ft pótelőirányzat szükséges a tartalékalap terhére.

I.1.17. Közfoglalkoztatás

A Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal a közfoglalkoztatás program keretében a közvetlen költségekre 2 673 799 Ft támogatást nyújtott.

I.1.18. ÁFA befizetés NAV-nak

A továbbszámlázott kiadások növekedése miatt szükséges az előirányzat emelése 1 000 000 Ft-tal.

I.1.19. Ebrendészet

A teljesítési adatokhoz igazodóan a feladathoz kapcsolódó előirányzat emelésére van szükség 1 200 000 Ft összegben, a tartalékalap terhére.

I.1.32. Nyári diákmunka

I.1.33. TOP-4.3.1-16-HB1-2017-00009 "Leromlott városi területek rehabilitációja"

A teljesítési adatokhoz igazodóan az előirányzat átvezetése történt a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé.

I.2.1. Mezőőri szolgálat

A feladathoz 152 400 Ft pótelőirányzat szükséges az üzemanyag költségtérítés emelésének fedezetére, melynek forrása a tartalékalap

I.2.2. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátások

A Bursa Hungarica támogatás előirányzatából 1 185 000 Ft átvezetésre került a Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény által működtetett bölcsőde két fel nem újított csoportszobájának bútorzat cseréjére.

I.2.7. Városi- és egyéb rendezvények költsége, civil szervezetek támogatása

Felvezetésre került a Nemzeti Agrárkamara támogatásának összege, mely 1 759 341 Ft. A benyújtott támogatási igényt az önkormányzat nem kapta meg teljes mértékben, így 1 300 000 Ft pótelőirányzat felvezetése szükséges a tartalékalap terhére.

I.1.30. Általános tartalékalap

Tartalékalap módosított előirányzata június 30-án 22 142 989 Ft

Tartalékalapot növelő tételek

Hajdú-Gabona Zrt. osztalék bevétel 158 800 Ft

Tartalékalapot növelő tétel összesen 158 800 Ft

Tartalékalapot csökkentő tételek

Állami támogatás 2023. májusi módosítás 654 000 Ft

I.1.5. Szakértői díjak 360 000 Ft

I.1.7. Házi gyermekorvosi rendelő kiadásai 3 399 226 Ft

I.1.13. Segítő Kezek Intézményfenntartó Társulás 140 000 Ft

I.1.19. Ebrendészet 1 200 000 Ft

I.1.32. Nyári diákmunka járulék 904 800 Ft

I.2.1. Mezőőri szolgálat 152 400 Ft

I.2.7. Városi- és egyéb rendezvények költsége 1 300 000 Ft

4. melléklet I.19. Mezőőri szolgálat eszközbeszerzés 200 000 Ft

4. melléklet II.6. Petőfi u. 5-7. ingatlan felújítási kiadások 2 000 000 Ft

4. melléklet PTKKKM Karacs Ferenc Múzeum akadálymentesítés 3 348 134 Ft

Tartalékalapot csökkentő tételek összesen 13 658 560 Ft

Általános tartalékalap változása összesen: -13 499 760 Ft

Tartalékalap módosított előirányzata szeptember 30-án 8 643 229 Ft

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (4. melléklet)

I.1.3. TOP-4.3.1-16-HB1-2017-00009 "Leromlott városi területek rehabilitációja"

A teljesítési adatokhoz igazodóan az előirányzat átvezetése történt a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé.

I.1.14 Fejlesztési tartalékalap

Módosított előirányzat június 30-án 50 691 428 Ft

Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 67/2023. (VI. 29.) önkormányzati testületi határozata alapján a Püspökladány 513/10 hrsz-ú ingatlan értékesítésre került bruttó 18 100 000 Ft összegben. Az eredeti költségvetésben magasabb összeg került tervezésre, ezért az előirányzatot csökkenteni kell 6 200 000 Ft összegben.

Módosított előirányzat szeptember 30-án 44 491 428 Ft

I.15. Környezetvédelmi Alap

Figyelembe véve Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/1998. (IV. 29.) rendeletét, a környezetvédelmi bírságból származó bevételből környezetvédelemhez kapcsolódó kiadások előirányzata került felvezetésre 3 000 Ft összegben.

I.1.16. Településen jelentkező kisebb beruházási kiadások

Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testülete 92/2023. (VIII. 31.) önkormányzati testületi határozata alapján az önkormányzat 4 835 000 Ft-ot biztosít a Püspökladány Város Köztemető ravatalozója belső felújításának anyagjellegű kiadásaira. A határozat szerint a szükséges pénzügyi forrás a Településen jelentkező kisebb beruházási kiadások sorról kerül átcsoportosításra.

I.1.19. Mezőőri szolgálat

A feladathoz 200 000 Ft pótelőirányzat szükséges 2 db vadkamera beszerzésére, melynek forrása az általános tartalékalap.

I.1.20. Közfoglalkoztatás

A Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal a közfoglalkoztatás program keretében az eszközbeszerzésekre 1 098 804 Ft támogatást nyújtott.

II.6. Petőfi u. 5-7. szám alatti ingatlan felújítása

A Pedagógiai Szakszolgálat által használt ingatlan felújításához 2 000 000 Ft keretösszegű előirányzat szükséges, melynek forrása az általános tartalékalap.

Az önkormányzati intézmények előirányzat-módosításai

Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal

A felhalmozási kiadások esetében a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítás történt a teljesítési adatokhoz igazodóan.

Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény

Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon átcsoportosítás történt a kiemelt előirányzatok között, valamint a működési kiadások közül a felhalmozási kiadások közé.

Felvezetésre került az intézményfinanszírozás emelésével bölcsődei bútorzat beszerzés előirányzata, melynek forrása az önkormányzat pénzbeli és természeti ellátásai közül történő előirányzat átcsoportosítás.

Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete

Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon átcsoportosítás történt a működési kiadások közül a felhalmozási kiadások közé.

Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum

Jelen rendeletmódosítás során a „200 éve született Petőfi Sándor” pályázat bevételi előirányzatának helye pontosításra kerül, a B6 rovatról a B16 rovatra.

A teljesítési adatokhoz igazodóan a TV ÁLLANDÓ 2022 pályázat bevételi és kiadási előirányzata felvezetésre került.

A TOP7.1.1-16-H-ERFA-2019-00267 azonosítószámú, „A Karacs Ferenc Múzeum akadálymentesítése, új közösségi fogadótér és korszerű koedukált mellékhelyiség kialakítása” elnevezésű pályázat elfogadásához szükséges az intézmény teljes körű akadálymentesítése, melynek várható összege 3 348 134 Ft. A kiadás forrása az önkormányzat általános tartalékalapja.