Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (XII. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 12. 15Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (XII. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.12.15.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
TARTALOMJEGYZÉK
Előterjesztés az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletének módosítására
Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének rendelet-tervezete az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének módosítására
1. melléklet
:
Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2023. évi költségvetési bevételei 2023. december 31.
2. melléklet:
Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2023. évi finanszírozási bevételei 2023. december 31.
3. melléklet:
Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2023. évi működési kiadásai 2023. december 31.
4. melléklet:
Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2023. évi felhalmozási kiadásai 2023. december 31.
5. melléklet:
Püspökladány Város Önkormányzata 2023. évi finanszírozási kiadásai 2023. december 31.
6. melléklet:
Összesítő Püspökladány Város Önkormányzata és intézményei 2023. évi bevételeiről és kiadásairól 2023. december 31.
7. melléklet:
Püspökladány Város Önkormányzata 2023. évi pénzbeli és természetbeni ellátásai 2023. december 31.
8. melléklet:
Püspökladány Város Önkormányzata összevont költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, a 2023. évi működési, fejlesztési bevételeiről és kiadásairól 2023. december 31.
9. melléklet:
Püspökladány Város Önkormányzata előirányzat felhasználási ütemterve a 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatokról 2023. december 31.
10.
melléklet:
Püspökladány Város Önkormányzata többéves kihatással járó adósságai, kezességvállalásai, valamint a várható saját bevétel 50%-ának alakulása éves bontásban 2023. december 31.
Püspökladány Város Önkormányzata 2023. évi költségvetése a 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, melynek módosítására harmadik alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.
Püspökladány Város Önkormányzata
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Adatok Ft-ban
Állami támogatás jogcíme |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
|||
Általános tartalék-alap |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Intézmény finanszírozás |
Segítő Kezek Társulás |
||
1 |
2=3+4+5+6 |
3 |
4 |
5 |
6 |
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
|||||
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
|||||
Októberi módosítás, alap |
-2 514 560 |
-2 514 560 |
|||
Bértámogatás |
20 469 662 |
0 |
0 |
20 469 662 |
0 |
Összesen |
17 955 102 |
0 |
0 |
17 955 102 |
0 |
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
|||||
Segítő Kezek, októberi módosítás, alap |
2 132 320 |
0 |
0 |
0 |
2 132 320 |
Segítő Kezek, októberi módosítás bértámogatás |
304 980 |
0 |
0 |
0 |
304 980 |
Szociális ágazati összevont pótlék |
24 309 703 |
0 |
24 309 703 |
0 |
0 |
Egészségügyi kiegészítő pótlék |
1 281 809 |
0 |
1 281 809 |
0 |
0 |
Összesen |
28 028 812 |
0 |
25 591 512 |
0 |
2 437 300 |
B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
|||||
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása, bértámogatás, októberi módosítás |
6 069 879 |
0 |
0 |
6 069 879 |
0 |
B114 Kulturális feladatok támogatása |
|||||
Bértámogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B115 Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások |
|||||
Önkormányzatok rendkívüli támogatása |
9 567 398 |
9 567 398 |
|||
Összesen |
9 567 398 |
0 |
9 567 398 |
0 |
0 |
B116 Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
61 621 191 |
0 |
35 158 910 |
24 024 981 |
2 437 300 |
Felvezetésre kerültek az állami támogatás 2023. októberi felmérés módosításának adatai. Köznevelés támogatása esetében a módosítás összetétele az alábbiak szerint tevődik össze.
A minimálbér és garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2023. január 1-jétől történő emeléséhez a települési önkormányzatok számára biztosítandó támogatásról szóló 68/2023. (III. 10.) Korm. rendelet módosításával a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény szerint a 2023. július 1-jétől visszamenőlegesen járó illetmény kifizetéséhez módosításra került a bértámogatáshoz kapcsolódó rendeletben a támogatás fajlagos összege, valamint a rendelethez kapcsolódóan kiutalásra került az esélyteremtési illetményrész támogatása, mely tételek felvezetésre kerültek a költségvetési rendeletbe.
A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2023. évi szociális ágazati összevont pótlék és az egészségügyi kiegészítő pótlék (Bentlakásos Otthon), valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez. A 2023. szeptember – 2023. november időszakra vonatkozó szociális ágazati összevont pótlék támogatása 24 309 703 Ft, az egészségügyi kiegészítő pótlék támogatása 1 281 809 Ft.
Az előzőekben felsorolt pótlékok az eredeti költségvetésben a Segítő Kezek Intézmény részére lebontásra kerültek.
A központi költségvetés az önkormányzatok rendkívüli támogatása pályázaton II. ütemben 9 567 398 Ft támogatást nyújtott önkormányzatunk részére, mely bevétel csökkenti a B16 1. soron a Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás jogcím előirányzatát.
B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről
Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
Módosított előirányzat szeptember 30-án 39 277 526 Ft
Előirányzat csökkentése támogatásból -9 567 398 Ft
Előirányzat csökkentése általános tartalékalap terhére -29 710 128 Ft
Módosított előirányzat december 31-én 0 Ft
A 10 000 lakos feletti önkormányzatok energiaáremelkedés miatti támogatása II. ütem
Az előirányzat kivezetésre kerül az általános tartalékalap terhére 36 872 215 Ft értékben.
A Segítő Kezek Intézményfenntartó Társuláshoz kapcsolódóan az eredeti költségvetésbe betervezésre kerültek a 2023. évi pótlékok. 2023. szeptember – 2023. november időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt támogatásoknak megfelelően az előirányzatok átvezetésre kerülnek a B1131 rovatra az alábbiak szerint, valamint az előirányzat kivezetése történt a Társulásnak átadott pénzeszköz csökkentésével.
Módosított előirányzat szeptember 30-án 29 640 730 Ft
Megérkezett támogatás átvezetése B1131 sorra -25 591 512 Ft
Előirányzat maradvány kivezetése -4 049 218 Ft
Módosított előirányzat december 31-én 0 Ft
A 2023. évi Startmunka támogatása feladaton 40 640 Ft előirányzat átvezetésre került a felhalmozási bevételek közé.
A Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal a Nyári diákmunka program keretében 2023. július és augusztus hónapban napi 4 órában 60, illetve 51 fő foglalkoztatására nyújtott támogatást az önkormányzat részére. A szeptemberi rendeletmódosítás során csak a júliusi támogatási összeg, valamint a hozzá kapcsolódó kiadások kerültek felvezetésre. A támogatás a személyi juttatásokat fedezi. A munkaadókat terhelő járulék forrása az önkormányzati tartalékalap.
B3 Közhatalmi bevételek
A teljesítési adatoknak megfelelően az iparűzési adó bevételének előirányzatát 135 000 000 Ft-tal szükséges emelni. A többletbevétel általános tartalékalapot növelő tétel.
Az év eltelt időszakában 170 628 Ft környezetvédelmi bírság érkezett az önkormányzat számlájára, mely kiadási oldalon a Környezetvédelmi Alap kiadásaihoz került felvezetésre.
B4 Működési bevételek
A teljesítési adatokhoz igazodóan az önkormányzati földek műveléséhez kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatot szükséges emelni 3 275 364 Ft összeggel.
Felvezetésre került a közbeszerzési eljárásokkal kapcsolatban a pályázatokat benyújtók által megfizetett ajánlattételi biztosíték előirányzata bevételi és kiadási oldalon 120 000 000 Ft értékben.
B75 HungaroControl Zrt. támogatása
A HungaroControl Zrt. 4 000 000 Ft támogatásban részesítette önkormányzatunkat a központi játszótér további fejlesztése céljából.
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B816 Központi, irányítószervi támogatás
KK915 Központi, irányítószervi támogatás
Az intézményfinanszírozás változása az alábbi tételből áll:
Adatok Ft-ban
Megnevezés |
Pl-i Közös Önk-i Hivatal |
Pl-i Egyesített Óvodai Intézmény |
Pl. Város Gazdasági Ellátó Szervezete |
Pl-i Tájékoztató Központ |
|
Állami támogatás módosítása |
0 |
17 955 102 |
6 069 879 |
0 |
24 024 981 |
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
0 |
17 955 102 |
6 069 879 |
0 |
24 024 981 |
K9111 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök visszafizetése pénzügyi vállalkozásnak
A TOP-1.4.1-15-HB1-2016-00014 "A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény fejlesztése a foglalkoztatás és életminőség javításáért, a munkába állás segítéséért" pályázattal kapcsolatban felvezetésre került egy negyedévi törlesztőrészlet 2 675 000 Ft összegben az általános tartalékalap terhére.
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (3. melléklet)
I.1.2. Belvízelvezetési, védekezési feladatok
A megnövekedett belvíz védekezési feladatok miatt az előirányzat növelése szükséges 1 000 000 Ft-tal, az általános tartalékalap terhére.
I.1.5. Szakértői díjak
A feladaton az előirányzat növelése szükséges 2 286 000 Ft-tal, az általános tartalékalap terhére. A pótelőirányzat nyújt fedezetet az áram és gáz közbeszerzés, valamint a településrendezési terv többszöri módosításának kiadásaira.
I.1.8. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátások
A települési támogatáson belül az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:
Átmeneti segély 1 000 000 Ft
Lakhatási támogatás -1 200 000 Ft
Települési támogatás banki költsége 200 000 Ft
I.1.9. Vagyonbiztosítás
A teljesítési adatokhoz igazodóan az előirányzat növelése szükséges 140 000 Ft összegben, az általános tartalékalap terhére.
I.1.10. Egyéb pénzügyi műveletek
A kamatkiadások fedezetére 5 000 000 Ft pótelőirányzat szükséges, az általános tartalékalap terhére. Ezen kívül átcsoportosítás történt feladaton belül a kiemelt előirányzatok között.
I.1.11. Képviselő-testület működése
Feladaton belül átcsoportosítás szükséges a kiemelt előirányzatok között, valamint 1 500 000 Ft pótelőirányzat biztosítása szükséges a díjak, kitüntetések, a testvérvárosi kapcsolatok kiadásaival kapcsolatban, az általános tartalékalap terhére.
I.1.13. Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ Intézményfenntartó Társulás
Előirányzat módosító tételek:
2023. évi pótlékok csökkentése -4 049 218 Ft
2023. októberi állami támogatás módosítása 2 437 300 Ft
I.1.15. 2023. évi Startmunka mintaprogram
A teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat átcsoportosítás történt a kiemelt előirányzatok között.
I.1.20. EFOP-1.5.3-16-2017-00017 Humán szolgáltatások fejlesztési a püspökladányi konzorciumban
A teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat átcsoportosítás történt a kiemelt előirányzatok között.
I.1.24. TOP-2.1.3-16-HB1-2017-0038 Püspökladány csapadékvíz elvezető rendszerének fejlesztése 2021
A teljesítési adatokhoz igazodóan az előirányzat átvezetése történt a feladaton belül a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé.
I.1.30. Általános tartalékalap
Tartalékalap módosított előirányzata szeptember 30-án 8 643 229 Ft
Tartalékalapot növelő tételek
Helyi iparűzési adó többletbevétel 135 000 000 Ft
Tartalékalapot növelő tétel összesen 135 000 000 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek
1. melléklet
B16 1. Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás 29 710 128 Ft
B16 4. 10 000 lakos feletti önkormányzatok energiaáremelkedés 36 872 215 Ft
miatti támogatása II. ütem
3. melléklet
I.1.2. Belvízelvezetési, védekezési feladatok 1 000 000 Ft
I.1.5. Szakértői díjak 2 286 000 Ft
I.1.9. Vagyonbiztosítás 140 000 Ft
I.1.10. Egyéb pénzügyi műveletek 5 000 000 Ft
I.1.11. Képviselő-testület 1 500 000 Ft
I.1.32. Nyári diákmunka önerő 789 071 Ft
I.2.1. Mezőőri szolgálat 38 100 Ft
I.2.12. Általános iskolai tanulók buszbérlet támogatása 140 000 Ft
4. melléklet I.19. Mezőőri szolgálat eszközbeszerzés 261 900 Ft
4. melléklet I.12. Tanuszodához szükséges infrastruktúra kialakítása 22 449 647 Ft
4. melléklet „Harmonikus kulturálódás” Kulcsprojekt 28 494 507 Ft
5. melléklet Fejlesztési hitel törlesztő részlet 2 675 000 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek összesen 131 356 568 Ft
Általános tartalékalap változása összesen: 3 643 432 Ft
Tartalékalap módosított előirányzata december 31-én 12 286 661 Ft
I.1.32. Nyári diákmunka
A Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal a Nyári diákmunka program keretében 2023. július és augusztus hónapban napi 4 órában 60, illetve 51 fő foglalkoztatására nyújtott támogatást az önkormányzat részére. A szeptemberi rendeletmódosítás során csak a júliusi támogatási összeg, valamint a hozzá kapcsolódó kiadások kerültek felvezetésre. A támogatás a személyi juttatásokat fedezi. A munkaadókat terhelő járulék forrása az általános tartalékalap.
I.1.34. Katica Tagóvoda kialakítása a Bajcsy-Zs. u. 3-5. szám alatti ingatlanban
A feladathoz 120 000 Ft pótelőirányzat szükséges a tűzvédelmi terv kiadásának fedezetére, melynek forrása a fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap.
I.1.35. Ajánlattételi biztosíték
Felvezetésre került a közbeszerzési eljárásokkal kapcsolatban a pályázatokat benyújtók által megfizetett ajánlattételi biztosíték előirányzata bevételi és kiadási oldalon 120 000 000 Ft értékben.
I.2.1. Mezőőri szolgálat
A képviselő-testület 114/2023. (X. 26.) önkormányzati testületi határozata alapján a Trinity Guard applikáció bevezetéséhez szükséges eszközök beszerzésére és az applikáció üzemeltetésére 300 000 Ft pótelőirányzat szükséges az általános tartalékalap terhére. A működési kiadásokhoz felvezetendő előirányzat 38 100 Ft.
I.2.2. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátások
Az önként vállalt feladatok esetében az alábbi előirányzat módosítások történtek:
Óvodakezdési támogatás 100 000 Ft
Tanévkezdési támogatás -315 130 Ft
Normatív étkezési térítési díj
kedvezményben nem részesülők támogatása 315 130 Ft
70 éven felüliek támogatása 200 000 Ft
Gyógyfürdő kezelés támogatása 2 700 000 Ft
Első lakáshoz jutás támogatása -3 000 000 Ft
I.2.10. Önkormányzati földes művelésének költsége
A teljesítési adatokhoz igazodóan az önkormányzati földek műveléséhez kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatot szükséges emelni 3 275 364 Ft összeggel.
I.2.12. Általános iskolai tanulók buszbérlet támogatása
A teljesítési adatokhoz igazodóan 140 000 Ft pótelőirányzat felvezetése szükséges az általános tartalékalap terhére.
I.2.15. Környezetvédelmi Alap
A fásítási kiadások fedezetére a feladaton belül előirányzat átvezetése történt a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé 1 465 100 Ft összegben.
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (4. melléklet)
I.4. TOP-2.1.3-16-HB1-2017-0038 Püspökladány csapadékvíz elvezető rendszerének fejlesztése 2021
A teljesítési adatokhoz igazodóan az előirányzat átvezetése történt a feladaton belül a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé.
I.12. Tanuszodához szükséges infrastruktúra kialakítása
Az eredeti előirányzat év közben csökkentésre került más feladatra történő átcsoportosítás miatt. Jelen rendeletmódosítással rendelkezésre áll a 27 787 076 Ft előirányzat a feladat kiadásaihoz, az általános tartalékalap terhére.
I.1.14 Fejlesztési tartalékalap
Módosított előirányzat szeptember 30-án 44 491 428 Ft
Tartalékalapot növelő tételek
4. melléklet I.18. Közvilágítás 1 016 000 Ft
Tartalékalapot növelő tétel összesen 1 016 000 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek
3. melléklet
I.1.34.Katica Tagóvoda kialakítása a Bajcsy-Zs. u. 3-5. szám alatti ingatlanban 120 000 Ft
4. melléklet
I.17.Katica Tagóvoda kialakítása a Bajcsy-Zs. u. 3-5. szám alatti ingatlanban 205 250 Ft
II.4. Nyitnikék Óvoda infrastruktúrális fejlesztése, felújítása, belső átalakítása 359 433 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek összesen 684 683 Ft
Fejlesztési tartalékalap változása összesen: 331 317 Ft
Módosított előirányzat december 31-én 44 822 475 Ft
I.15. Környezetvédelmi Alap
Figyelembe véve Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/1998. (IV. 29.) rendeletét, a környezetvédelmi bírságból származó bevételből környezetvédelemhez kapcsolódó kiadások előirányzata került felvezetésre 170 628 Ft összegben. A fásítási kiadások fedezetére a feladaton belül előirányzat átvezetése történt a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé 1 465 100 Ft összegben.
I.17. Katica Tagóvoda kialakítása a Bajcsy-Zs. u. 3-5. szám alatti ingatlanban
A feladathoz 205 250 Ft pótelőirányzat szükséges a műszaki ellenőr kiadásának fedezetére, melynek forrása a fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap
I.18. Közvilágítás javítása az 53/2023. (V. 25.) önkormányzati testületi határozat szerint
A feladathoz kapcsolódó kiadáshoz fedezetet nyújt a működési kiadások között a közvilágítás előirányzata, ezért az 1 016 000 Ft előirányzat kivezetésre kerül fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap javára.
I.19. Mezőőri szolgálat
A képviselő-testület 114/2023. (X. 26.) önkormányzati testületi határozata alapján a Trinity Guard applikáció bevezetéséhez szükséges eszközök beszerzésére és az applikáció üzemeltetésére 300 000 Ft pótelőirányzat szükséges az általános tartalékalap terhére. A felhalmozási kiadásokhoz felvezetendő előirányzat 261 900 Ft.
I.22. Játszótér fejlesztése HungaroControl Zrt. támogatásából 2023. évi
A HungaroControl Zrt. 4 000 000 Ft támogatásban részesítette önkormányzatunkat a központi játszótér további fejlesztése céljából.
II.2. TOP-7.1.1.-16-H-ERFA-2019-00312 Harmonikus kulturálódás
A képviselő-testület 114/2023. (X. 26.) önkormányzati testületi határozatában az alábbiakról döntött:
„A Dorogi Márton Művelődési Központ bővítés és felújítás 2. elnevezésű közbeszerzési eljárásában az eljárást eredményesnek nyilvánítja- figyelemmel arra, hogy a CASTOR Rakódó és Szolgáltató Kft. ajánlattevő ajánlatához a szükséges bruttó 28 494 507 Ft pótfedezetet az önkormányzat biztosítja a 2023. évi költségvetés terhére, amíg az elnyert támogatáson belüli átcsoportosításról a hivatalos értesítés megérkezik – és erre tekintettel a CASTOR Rakodó és Szolgáltató Kft. ajánlattevőt hirdeti ki az eljárás nyertesének és vele köti meg a szerződést.”
A 28 494 507 Ft pótelőirányzat felvezetése jelenleg az általános tartalékalap terhére történik.
II.4 Nyitnikék Óvoda infrastruktúrális fejlesztése, felújítása, belső átalakítása
Az ereszcsatorna és a tetőfelújítás önerejéhez 359 433 Ft pótelőirányzat biztosítása szükséges, melynek forrása a fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap
A HIVATAL ÉS AZ ÖNKORMÁNYZATI INTÉZMÉNYEK ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSAI
Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal
Felvezetésre kerültek az alábbi pályázatok bevételi és kiadási előirányzatai.
1. TOP-7.1.1.-16-H-ERFA-2020-00722 Fitnesz park kialakítása Püspökladányban
2. TOP-7.1.1.-16-H-ERFA-2020-00855 Ladányi kézművesek bemutatkozó helyének létrehozása Püspökladányban
A hivatal épületében a földszint egy részének felújítási kiadásainak fedezetére előirányzat átvezetés történt a működési kiadások közül a felhalmozási kiadások közé 2 000 000 Ft összegben.
Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény
Felvezetésre került a bölcsődében tanulószerződéssel foglalkoztatottak után igényelt támogatás összege és a hozzá kapcsolódó kiadás.
Az egyéb működési bevételek közé felvezetésre került a NAV adófolyószámláin lévő túlfizetések lehívott összege.
Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon átcsoportosítás történt a kiemelt előirányzatok között, valamint a működési kiadások közül a felhalmozási kiadások közé.
Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete
Az intézményvezető nem nyújtott be előirányzat módosítási kérelmet.
Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum
A teljesítési adatokhoz igazodóan a működési bevételek és a működési célú átvett pénzeszközök előirányzata módosításra kerül.
Felvezetésre került a TVÁLLANDÓ 2023 pályázat támogatási összege és a hozzá kapcsolódó kiadás.
A működési kiadások között felvezetésre kerültek olyan előirányzatok, melyek teljesítési adatához nem volt előirányzat, melyeknek forrása előirányzat átcsoportosítás és működési többletbevétel.
Az intézményvezető kérésére előirányzat átcsoportosítások történtek feladatok között a személyi és járulék kiadások között.
Tárgyi eszköz beszerzés miatt a felhalmozási kiadások közé előirányzat felvezetése történt a bevételi többletből.