Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 06. 01Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.06.01.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Püspökladány Város Önkormányzata 2024. évi költségvetése az 5/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, melynek módosítására első alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.
Püspökladány Város Önkormányzata
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Adatok Ft-ban
|
Állami támogatás jogcíme |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
|||
|
Általános tartalék-alap |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Bértámogatás többlet/ hiány |
Segítő Kezek Társulás |
||
|
1 |
2=3+4+5+6 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
|||||
|
Esélyteremtési illetményrész |
10 371 689 |
10 371 689 |
0 |
0 |
|
|
Összesen |
10 371 689 |
10 371 689 |
0 |
0 |
|
|
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
|||||
|
Szociális ágazati összevont pótlék |
31 665 306 |
31 665 306 |
|||
|
Egészségügyi kiegészítő pótlék |
2 445 711 |
2 445 711 |
|||
|
Összesen |
34 111 017 |
0 |
34 111 017 |
0 |
0 |
|
B114 Kulturális feladatok támogatása |
|||||
|
Bérjellegű támogatás |
4 348 240 |
4 348 240 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen |
4 348 240 |
4 348 240 |
0 |
0 |
0 |
|
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
48 830 946 |
4 348 240 |
44 482 706 |
0 |
0 |
A Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 39. § (1) bekezdése alapján 2024. évben a IX. Helyi önkormányzatok támogatása fejezetben a 7. cím Esélyteremtési illetményrész támogatása cím került létrehozásra.
A Kormány rendeletében meghatározott kedvezményezett vagy felzárkózó településen lévő köznevelési feladatellátási helyen dolgozó pedagógusoknak és nevelő és oktató munkát közvetlenül segítő munkakörökben foglalkoztatottaknak egyaránt jár az esélyteremtési illetményrész, melynek forrását havonta utalja ki az önkormányzat részére a Magyar Államkincstár.
A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2024. évi szociális ágazati összevont pótlék és az egészségügyi kiegészítő pótlék (Bentlakásos Otthon), valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez. A 2023. december – 2024. április időszakra vonatkozó szociális ágazati összevont pótlék támogatása 31 665 306 Ft, az egészségügyi kiegészítő pótlék támogatása 2 445 711 Ft.
Az előzőekben felsorolt pótlékok az eredeti költségvetésben a Segítő Kezek Intézmény részére lebontásra kerültek.
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása jogcímen 4 348 240 Ft érkezett az önkormányzathoz. Tekintve, hogy a bérek lebontásra kerültek az intézmény részére az eredeti költségvetésben, ez az összeg általános tartalékalapot növelő tétel.
B12 Elvonások és befizetések bevételei
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 46. § (3) bekezdése rendelkezik arról, hogy a költségvetési szerv a vállalkozási tevékenységéből származó vállalkozási maradványnak a társasági adó mértékével megegyező hányadát köteles az irányító szerv költségvetésébe befizetni.
Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény 118 Ft
Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete 1 857 Ft
Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum 160 819 Ft
Összesen 162 794 Ft
B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről
A kiutalt esélyteremtési illetményrész összegének megfelelően a B16 rovatról átvezetésre került 10 371 689 Ft a B112 rovatra.
A Segítő Kezek Intézményfenntartó Társuláshoz kapcsolódóan az eredeti költségvetésbe betervezésre kerültek a 2024. évi pótlékok. A 2023. december – 2024. április időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt támogatásoknak megfelelően az előirányzatok átvezetésre kerülnek a B1131 rovatra 34 111 017 Ft összegben.
A Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ 2021. évi normatíva visszafizetés jogcímen Sárrétudvari település hozzájárulása a csökkentésre került 237 710 Ft-tal a 2023. évi állami támogatás elszámolása miatt.
Felvezetésre került a Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ 2023. évi normatíva visszafizetéséhez Szerep, Földes és Nagyrábé település hozzájárulása, mely 3 055 350 Ft.
A Miniszterelnökség az önkormányzat Mozgás Éjszakája 2024 – Püspökladány elnevezésű pályázatát 2 000 000 Ft-tal támogatta, melyből 1 676 000 Ft működési, 324 000 Ft felhalmozási jellegű.
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
A TOP-1.4.1-15-HB1-2016-00014 A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény fejlesztése a foglalkoztatás és életminőség javításáért, a munkába állás segítéséért projekthez kapcsolódóan a támogató szervezet 1 257 860 Ft támogatást nyújtott az önkormányzat részére.
A TOP-2.1.2-15-HB1-2016-00003 Zöld város kialakítása Püspökladányban projekthez kapcsolódóan a támogató szervezet 7 306 787 Ft támogatást nyújtott az önkormányzat részére.
A Miniszterelnökség az önkormányzat Mozgás Éjszakája 2024 – Püspökladány elnevezésű pályázatát 2 000 000 Ft-tal támogatta, melyből 1 676 000 Ft működési, 324 000 Ft felhalmozási jellegű.
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B8131 Előző maradvány igénybevétele
A 2023. évi zárszámadás tényadataihoz igazodóan a maradvány előirányzata korrekcióra került 7 306 787 Ft összegben.
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések
A Magyar Államkincstár kiközlése szerint felvezetésre került a közfoglalkoztatás előlege finanszírozási bevételként és kiadásként is 3 694 047 Ft összegben.
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (3. melléklet)
I.1.9. Háziorvosi ellátás
A helyettesítő orvos havidíjának emelkedése miatt 1 400 000 Ft pótelőirányzat biztosítása szükséges az általános tartalékalap terhére.
I.1.12. Egyéb pénzügyi műveletek
Az 2023. évi állami támogatás elszámolásához kapcsolódóan a visszafizetési kötelezettség 12 001 110 Ft, mely az alábbiak szerint tevődik össze.
Fizetendő Forrása
Köznevelés, gyermekétkeztetés 9 008 330 Ft általános tartalékalap
Szociális feladatok, Püspökladány 175 140 Ft általános tartalékalap
Szociális feladatok, Szerep, Földes, Nagyrábé 3 055 350 Ft települések általi megtérítés
Szociális feladatok, Sárrétudvari (pótigény) -237 710 Ft 2021. évi vfiz. térítés csökkentése
Összesen 12 001 110 Ft
I.1.28. Általános tartalékalap
Eredeti előirányzat 17 344 000 Ft
Tartalékalapot növelő tételek
Kulturális feladatok bérjellegű támogatása 4 348 240 Ft
Intézmények 2023. évi vállalkozási maradványa 162 794 Ft
Tartalékalapot növelő tételek összesen 4 511 034 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek
Állami támogatás 2023. évi elszámolás, köznevelés, gyermekétkeztetés 9 008 330 Ft
Állami támogatás 2023. évi elszámolás, szociális 175 140 Ft
Háziorvosi ellátás: helyettesítő orvos díjának emelése 1 400 000 Ft
Birkózócsarnok: rezsiköltség 1 474 772 Ft
Általános iskolai tanulók buszbérlet támogatása 3 572 800 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek összesen 15 631 042 Ft
Általános tartalékalap változása összesen: -11 120 008 Ft
Tartalékalap módosított előirányzata május 31-én 6 223 992 Ft
I.2.10. Sportegyesületek, sportcsarnok, birkózócsarnok és strandfürdő használatának támogatása
A birkózócsarnok 2023. II. féléves gázdíja 1 474 772 Ft, amelynek forrása az általános tartalékalap.
I.2.13. Általános iskolai tanulók buszbérlet támogatása
A feladathoz 3 572 800 Ft pótelőirányzat szükséges, tekintve, hogy az ingyenes tanulói bérletek biztosítását a helyi közösségi közlekedésre nem terjesztették ki központilag, csak a MÁV és Volán járatokra. A szolgáltatást havonta átlagosan 167 tanuló veszi igénybe. A pótelőirányzat forrása az általános tartalékalap.
I.2.16. Mozgás Éjszakája 2024 – Püspökladány
A Miniszterelnökség az önkormányzat pályázatát 2 000 000 Ft-tal támogatta, melyből 1 676 000 Ft működési, 324 000 Ft felhalmozási jellegű.
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (4. melléklet)
I.1. TOP-1.4.1-15-HB1-2016-00014 A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény fejlesztése a foglalkoztatás és életminőség javításáért, a munkába állás segítéséért
A feladattal kapcsolódóan 139 567 Ft pótelőirányzat szükséges, melynek forrása pályázati támogatás.
I.6. Házi gyermekorvosi rendelő: eszközbeszerzés
I.7. Háziorvosi rendelő: eszközbeszerzés
A teljesítési adatokhoz igazodóan a feladatok között 17 179 Ft előirányzat átcsoportosítása szükséges.
I.14. Fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap
Eredeti előirányzat 32 500 000 Ft
Előirányzat átvezetése II.4. sorra: Birkózócsarnok járda felújítás -495 000 Ft
Előirányzat átvezetése III.3. sorra: Pl-i Eü Kft. támogatás tetőfelújításra -2 743 200 Ft
Fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalap változása összesen: -3 238 200 Ft
Módosított előirányzat május 31-én 29 261 800 Ft
I.13. Mozgás Éjszakája 2024 – Püspökladány
A Miniszterelnökség az önkormányzat pályázatát 2 000 000 Ft-tal támogatta, melyből 1 676 000 Ft működési, 324 000 Ft felhalmozási jellegű.
II.4. Birkózócsarnok járda felújítás
A birkózócsarnok építése során megrongálódott járda helyreállítása 495 000 Ft értékben megtörtént, melynek forrása a fejlesztési tartalékalap.
III.3. Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft. támogatása tető felújítására
A tüdőgondozó épületének további beázásának megakadályozása érdekében 2 743 200 Ft támogatás nyújtása szükséges a kft. részére, melynek forrása a fejlesztési tartalékalap.
Az önkormányzati intézmények előirányzat-módosításai
Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal
A 2024. június 9-én megtartandó Európa Parlamenti képviselő, polgármester, helyi önkormányzati képviselő és nemzetiségi önkormányzati képviselő választás lebonyolításához a Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal Püspökladányra vonatkozóan 10 256 505 Ft, Szerepre vonatkozóan 969 442 Ft támogatást nyújt.
Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény
- Az intézményvezető kérésére a kiadási oldalon átcsoportosítás történt a kiemelt előirányzatok között.
Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum
Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 38/2024. (IV. 25.) önkormányzati testületi határozatával döntött arról, hogy a Dorogi Márton Művelődési Központ mögött található szabadtéri színpad fedésének felújítását támogatja azzal, hogy a felújítással járó 4 067 150 Ft-ot az intézmény a saját költségvetése terhére biztosítsa. A forrás megteremtéséhez az intézményvezető kérésére az alábbi előirányzat módosítások történtek.
Dorogi Márton Művelődési Központ: működési bevétel emelése 1 500 000 Ft
Tájékoztató Központ: működési bevétel emelése 909 717 Ft
Dorogi Márton Művelődési Központ dologi kiadás átcsoportosítása 600 000 Ft
Kecskés Gyula Városi Könyvtár: bérmegtakarítás átcsoportosítása 1 057 433 Ft
Összesen 4 067 150 Ft