Berekböszörmény Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2019 (V.31..) önkormányzati rendelete
9/2019.(V.30.)rendelete az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 3/2019. (II. 15.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2019. 05. 31- 2019. 06. 01
Berekböszörmény Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2019 (V.31..) önkormányzati rendelete
9/2019.(V.30.)rendelete az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 3/2019. (II. 15.) rendelet módosításáról
2019.05.31.
Berekböszörmény Község 2019. évi pénzügyi terveiről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja.
módosított költségvetési bevételét |
612.081.959- Ft-ban |
módosított költségvetési kiadását |
646.388.518- Ft-ban |
a finanszírozási egyenlegét |
34.306.559.- Ft-ban
|
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
469.774.476.-Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
248.937.975-Ft |
Személyi juttatások |
36.158.361- Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
138.975.635- Ft |
Dologi kiadások |
37.816.066- Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4.886.439 Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
|
|
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
2. § (1) Berekböszörmény Község Önkormányzata költségvetésében jóváhagyott működési és felhalmozási feladatok előirányzatát a központi költségvetésből érkező többlet támogatások összegével megemeli.
1. § A 3/2019(II.15.)Berekböszörmény Község Önkormányzat Képviselő-testülete által elfogadott költségvetési rendelet mellékletei az alábbiak szerint módosulnak:
A Rendelet 1.1. sz. melléklete helyébe e Rendelet 1.1. sz. melléklete lép.
A Rendelet 1.2. sz. melléklete helyébe e Rendelet 1.2. sz. melléklete lép.
A Rendelet 1.3. sz. melléklete helyébe e Rendelet 1.3. sz. melléklete lép.
A Rendelet 2.1. sz. melléklete helyébe e Rendelet 2.1. sz. melléklete lép.
1. § (1) Ez a rendelet kihirdetés napján lép hatályba
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
|
|
Urayné Szilágyi Márta sk.
Jegyző |
Nagy Ernő sk.
Polgármester
|
Urayné Szilágyi Márta s.k.
Berekböszörmény Község Önkormányzatának 9 /2019. (V.30.)
rendeletének indokolása
a Berekböszörmény Község Önkormányzatának 2019. évi költségvetésének módosításáról
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Berekböszörmény Község Önkormányzatának feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat. I.
Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2019. évben
Önkormányzatunk 2019. évben is a szigorú gazdálkodási elvek betartása mellett folytatja munkáját az előző évekhez hasonlóan. 2019. évi költségvetési évben is a Nemzetiségi Önkormányzatok gazdálkodása és könyvvezetése elkülönülten valósul meg az Önkormányzatétól, ezért bevételi és kiadási előirányzatai sem épülnek be az Önkormányzat tervezett bevételi és kiadási előirányzatai közzé.
II.
A költségvetés-politika céljai és keretei
Működési költségvetési kiadásai a kötelező feladatokat tartalmazzák, a bevételek számításánál, pedig minden általunk ismert bevételi forrás feltárása megtörtént. 2019. évben is törekszünk arra és mindent megteszünk, hogy Önkormányzatunk tárgyévi költségvetési kiadásai a költségvetési év végére működési hiány nélkül megvalósulhassanak.
A Kormány által benyújtott költségvetési törvényjavaslatban meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei
Önkormányzatunk 2019-ban feladatalapú finanszírozásban részesül melyet részletesen
felsorolunk a mellékletekben.
A támogatások igénylése a központi elektronikus rendszeren keresztül megtörtént, mely támogatásokat a Magyar Államkincstáron keresztül kapja meg az Önkormányzat.
A támogatások köre tárgy évben még bővülhet a beadott pályázatok és egyéb központi támogatások jogcímen.
IV.
Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai
A/ BEVÉTELEK 646.388.518Ft az éves eredeti előirányzat.
Közhatalmi bevételek 18.317.000Ft
Az Önkormányzat sajátos működési bevételei tartalmazzák a helyi és átengedett központi adókat. Helyi adó: iparűzési adó 13.217.000Ft előirányzat összeggel,kommunális adó:1.200.000 Ft . Az átengedett központi adók között szerepel a gépjárműadó 40%-a, 2.300.000Ft, valamint pótlékok,bírságok , egyéb bev. 1.600.000Ft
Működési bevételek 50.920.615Ft
Az intézményi ellátási díjak összege 6.386.279Ft , áfa 9.312284Ft, áru értékesítés 2.000.0000 Ft,Tulajdonosi bevételek 32.859.132Ft, szolgáltatás 362.929
Támogatások, hozzájárulások 242.113.425Ft
feladatalapú támogatások kerültek ezen a címen megtervezve 233.849.425 Ft összegben és a kiegyenlítő bérrendezési alapból nyújtható támogatás 8.264.000 Ft.
Működés és felhalmozási bevételek 300.730.919Ft
Magába foglalja mind a működési célú, mind a felhalmozási célú támogatásértékű bevételeket. Működési célú támogatásértékű bevételek 155.134.360. Ft, Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 145.596.559 Ft a Startmunka programok, és a mellékletben felsorolt pályázatok, OEP finanszírozás Agrártermelési támogatás , Beruházási támogatások.
Előző évi pénzmaradványa 34.306.559 Ft, mely tartalmazza a Berekböszörményi Óvoda, Könyvtár, Konyha, Faluház Művelődési pénzmaradványát 1.652.476Ft , Berekböszörményi Közös Önkormányzati Hivatal pénzmaradványát 255.621 Ft
B/ KIADÁSOK 646.388.518 Ft az éves eredeti előirányzat
Működési költségvetés kiadásai 469.774.476 Ft
Magába foglalja a személyi juttatások összegét 248.937.975 Ft összegben. Ez az összeg magába foglalja a Berekböszörményi Óvoda, Könyvtár, Konyha, Faluház,Művelődési ház, foglalkoztatottak személyi juttatásait, egy fő közalkalmazott jubileumi jutalmát, Ginop pályázattal foglalkoztatott munkabérét, a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatottak ami a 13 fő köztisztviselők munkabérét. Az önkormányzatnál a személyi juttatásokat ,ami magába foglalja az önkormányzati dolgozók bérét , a polgármester munkabérét költségtérítését és jubileumi jutalmát, az alpolgármesterek költségtérítését, közfoglalkoztatottak munkabérét , a Képviselők tiszteletdíját. Caffeteria juttatás keretében a költségvetési törvény által előírt bruttó 200 e Ft összeghatárt önkormányzatunk a tervezés során betartotta. Munkaadókat terhelő járulékok szociális hozzájárulási adó a fent leírtak vonzataként, valamint a caffeteria juttatás EHO-ja 36.158.361 Ft. Dologi kiadás 138.975.635 Ft. Ellátottak pénzbeli juttatása 37.816.066 Ft Egyéb Működési célú kiadás 4.886.439Ft
A közfoglalkoztatás 2018.évi összes költsége 111.902.815.Ft, ez az összesen kiadás egyik nagy részét képezi, önerő 1.725.650 Ft
Felhalmozási költségvetés kiadásai 176.614.042Ft
Az Áht. 24. § (4) bekezdése által előírt mérlegek, kimutatások indokolása, ami tartalmazza
1. az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevételét, kiadást), összehasonlítva a 2017. évi tényadatokkal és a 2018. évre várható teljesítés összegével. Elmondható, hogy önkormányzatunk gazdálkodása egyenletes.
2. előirányzat felhasználási tervét, melyben a bevételi és kiadási előirányzatokat várható teljesülési időpontja és mértéke szerint terveztük meg.
3. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, mely szerint Önkormányzatunk beruházásai várhatóan 2019. évben be fognak fejezni.
VI.
A hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése
A működési hiány finanszírozására 34.306.559 Ft a 2018. évi pénzmaradvány , került megtervezésre. A szállítói tartozásaink határidejét folyamatosan nyomon követve, ügyelünk azok mihamarabbi (60 nap előtti) rendezésére.