Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.§.

A rendelet Fülöp Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat), valamint az általa irányított Fülöpi Óvoda 2019. évi költségvetését tartalmazza.

Az önkormányzat és az óvoda összevont bevételei és kiadásai

2. §

(1)^[1]  Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat és intézménye 2019. évi költségvetését:

 365.435.710 Ft Költségvetési bevétellel                                        

 119.379.586 Ft Finanszírozási bevétellel

 484.815.296 Ft Összes bevétellel

 479.431.161 Ft Költségvetési kiadással,

     5.384.135 Ft Finanszírozási kiadással

  484.815.296 Ft Bevételi, kiadási főösszeggel hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési egyenleg (a költségvetési hiány) mínusz 113.995.451 forint összegéből mínusz 84.998.876 forint a működési bevételek és működési kiadások egyenlege (működési hiány) és mínusz 28.996.575 forint a felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege (felhalmozási hiány).

(3) A Képviselő-testület jóváhagyja, a finanszírozási kiadások 5.384.135 forint összegét, amely az államháztartáson belüli 2018. évi megelőlegezések 2019. évi visszafizetési kötelezettségét tartalmazza, a finanszírozási bevételek között megjelenő előző évi maradvány igénybevétele finanszírozza.

(4) A Képviselő-testület úgy dönt, hogy a működési és felhalmozási hiányt belső forrásból kívánja finanszírozni, amelynek érdekében e célra 119.379.586 forint előző évi maradvány igénybevételét rendeli el. A Képviselő-testület megállapítja, hogy a finanszírozási bevételekben összesen 119.379.586 forint 2018. évi költségvetési maradvány igénybevétele szerepel.

3.§. 

(1)^[2] A Képviselő-testület a 2.§ (1) bekezdésben megállapított bevételeket kiemelt előirányzatonként a rendelet 1.1. számú melléklete alapján hagyja jóvá.

(2)^[3] A bevételek összegéből 265.242.270 forint a működési költségvetési bevételek, és 100.193.440 forint a felhalmozási költségvetési bevételek összege.

(3) ^[4]A Képviselő-testület a 2.§ (1) bekezdésben megállapított kiadásokat kiemelt előirányzatonként a rendelet 1.2. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(4)^[5]   A kiadások összegéből 350.241.146 forint a működési költségvetési kiadások, és 129.190.015 forint a felhalmozási költségvetési kiadások összege.

(5)^[6] Az önkormányzat és intézménye összevont költségvetési mérlegét a rendelet 1.3., 1.4.számú melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat költségvetése

4. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1)^[7] A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését a rendelet 2. számú mellékletei szerint hagyja jóvá. A bevételeket kiemelt előirányzatonként az 2.1. számú melléklet, a kiadásokat kiemelt előirányzatonként az 2.2. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat beruházási kiadásait rendelet 2.3. számú melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felújítási kiadásait a rendelet 2.4. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 2.5. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak nincs a Gst. 3.§ (1) szerinti adósságot keletkeztető ügyletből fennálló kötelezettsége és 2019. évben ilyen ügyletet nem tervez.

(6) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 2.6. számú melléklet tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület 4.391.408 forint összegben céltartalékot állapít meg az alábbi célokra:

     a.) az önkormányzati dolgozók jutalmazására 2.570.391 forintot, amely a munkáltató által fizetendő járulékokat is tartalmazza,

        b.) a TRV Zrt. által fizetendő 2018. évre vonatkozó bérleti díj 1.821.017 forint tervezett összegét a vízgazdálkodási alapba történő elkülönítésére

(8) A Képviselő-testület 4.448.560 forint általános tartalékot állapít meg.

A Fülöpi Óvoda költségvetése

5.§.

A Képviselő-testület a Fülöpi Óvoda költségvetését a rendelet 3. számú mellékletei szerint hagyja jóvá. A bevételeket kiemelt előirányzatonként az 3.1. számú melléklet, a kiadásokat kiemelt előirányzatonként az 3.2 számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a jogszabályokban, és az alapító okiratban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működni és gazdálkodni.

(3) A költségvetésben jóváhagyott feladatok csak akkor hajthatók végre, ha finanszírozásukra a fedezet rendelkezésre áll.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik képviselő-testületi döntés alapján.

(5) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többlet költségvetési bevételét az éves költségvetésben meghatározott célokra.

(6) Az önkormányzatnál keletkező többletbevétel felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(8) A Képviselő-testület a közalkalmazottak és a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozói számára évi 100.000 Ft SZÉP-kártya juttatást, havi 1 ezer forint bankszámla költség hozzájárulást és évi egyszeri alkalommal 14.900 forint csekély összegű ajándékot biztosít. Az e célokra a személyi juttatások előirányzatában a Fülöpi Óvodában betervezett 1.835.976 forintot, az Önkormányzatnál betervezett 2.614.837 forintot zárolja. A zárolások feloldása Képviselő-testület hatásköre.

(9)Az általános és céltartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

7.§.

(1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – e rendelettől eltérő – intézkedéseket is hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Ezen jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

Az előirányzatok módosítása

8. §

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2)A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként az 500.000.- Ft összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

1. Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester az első negyedév kivételével negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2019. december 31-ig gyakorolható.

A gazdálkodás szabályai

9. §

​

(1) A Fülöpi Óvoda alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és dologi kiadások előirányzataival rendelkezik.

(2) A Fülöpi Óvoda feladatai ellátásáról úgy köteles gondoskodni, hogy a biztosítsa a költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket pénzintézetnél, a bank által biztosított legkedvezőbb kamatfeltételek mellett lekösse.

(4) A Képviselő-testület a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68.§ (4) bekezdésében meghatározott forrásfelhasználás mértékét 1.000 ezer Ft-ban határozza meg.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

10. §

Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

Záró és vegyes rendelkezések

11. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

Hutóczki Péter                                                                             Dr. Csősz Péter

   polgármester                                                                                      jegyző

A rendelet kihirdetve.

Fülöp, 2019.  február 15.