Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 11. 24Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Fülöp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet Fülöp Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat), valamint az általa irányított Fülöpi Óvoda 2023. évi költségvetését tartalmazza.
Az önkormányzat és az óvoda összevont bevételei és kiadásai
2. § (1)1 Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselőtestület) az önkormányzat és intézménye 2023. évi költségvetését: 704.096.072 Ft Költségvetési bevétellel 464.216.837 Ft Finanszírozási bevétellel 1.168.312.909 Ft Összes bevétellel, és 1.160.902.234 Ft Költségvetési kiadással, 7.410.675 Ft Finanszírozási kiadással 1.168.312.909 Ft Bevételi, kiadási főösszeggel hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési egyenleg (a költségvetési hiány) mínusz 463.757.923 forint összegéből mínusz 69.316.084 forint a működési bevételek és működési kiadások egyenlege (működési hiány) és mínusz 394.441.839 forint a felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege (felhalmozási hiány).
(3) A Képviselő-testület jóváhagyja, a finanszírozási kiadások 7.410.675 forint összegét, amely az államháztartáson belüli 2022. évi megelőlegezések 2023. évi visszafizetési kötelezettségét tartalmazza, a finanszírozási bevételek között megjelenő előző évi maradvány igénybevétele finanszírozza.
(4) A Képviselő-testület úgy dönt, hogy a működési és felhalmozási hiányt belső és külső forrásból kívánja finanszírozni. A belső finanszírozás érdekében e célra 456.168.598 forint előző évi maradvány igénybevételét rendeli el. A külső finanszírozás a már meglévő 15.000.000 forint hitelkeretből történik. A Képviselőtestület megállapítja, hogy a finanszírozási bevételekben összesen 471.168.598 forint szerepel.
3. § (1) A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésben megállapított bevételeket kiemelt előirányzatonként a rendelet 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
(2)2 A bevételek összegéből 381.544.365 forint a működési költségvetési bevételek, és 322.551.707 forint a felhalmozási költségvetési bevételek összege.
(3) A Képviselő-testület a 2 § (1) bekezdésben megállapított kiadásokat kiemelt előirányzatonként a rendelet 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4)3 A kiadások összegéből 443.908.688 forint a működési költségvetési kiadások, és 716.993.546 forint a felhalmozási költségvetési kiadások összege.
(5) Az önkormányzat és intézménye összevont költségvetési mérlegét a rendelet 3. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat költségvetése
4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését a rendelet 4-11 mellékletei szerint hagyja jóvá. A bevételeket kiemelt előirányzatonként az 4. melléklet, a kiadásokat kiemelt előirányzatonként az 5. melléklet, a bevételek és kiadások költségvetési mérlegét a 6. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat beruházási kiadásait a rendelet 7.melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felújítási kiadásait a rendelet 8. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak nincs a Gst. 3 § (1) szerinti adósságot keletkeztető ügyletből fennálló kötelezettsége és 2023. évben ilyen ügyletet nem tervez.
(6) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre kiadásait a rendelet 11. melléklet tartalmazza.
(8) A Képviselő-testület 7.617.955 forint összegben céltartalékot állapít meg az alábbi célokra:
a) az önkormányzati dolgozók jutalmazására 3.579.595 forintot, az óvodai dolgozók jutalmazására 2.166.360 forintot, amely a munkáltató által fizetendő járulékokat is tartalmazza,
b) a Debreceni Vízmű Zrt. által fizetendő 2023. évre vonatkozó közműhasználati díj 1.872.000 forint tervezett összegét a vízgazdálkodási alapba történő elkülönítésére.
(9) A Képviselő-testület 1.136.791 forint általános tartalékot állapít meg
A Fülöpi Óvoda költségvetése
5. § A Képviselő-testület a Fülöpi Óvoda költségvetését a rendelet 12.-14. mellékletei szerint hagyja jóvá. A bevételeket kiemelt előirányzatonként az 12. melléklet, a kiadásokat kiemelt előirányzatonként az 13. melléklet, a bevételek és kiadások költségvetési mérlegét a 14. melléklet tartalmazza
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a jogszabályokban, és az alapító okiratban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működni és gazdálkodni.
(3) A költségvetésben jóváhagyott feladatok csak akkor hajthatók végre, ha finanszírozásukra a fedezet rendelkezésre áll.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többlet költségvetési bevételét az éves költségvetésben meghatározott célokra.
(6) Az önkormányzatnál keletkező többletbevétel felhasználásáról a képviselőtestület dönt.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(8) A Képviselő-testület a közalkalmazottak és a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozói számára évi 100.000 Ft SZÉP-kártya juttatást, havi 1 ezer forint bankszámla költség hozzájárulást és évi egyszeri alkalommal 23.200 forint csekély összegű ajándékot biztosít. Az e célokra a személyi juttatások előirányzatában a Fülöpi Óvodában betervezett 2.072.703 forintot, az Önkormányzatnál betervezett 3.244.629 forintot zárolja. A zárolások feloldása a Képviselő-testület hatásköre.
(9) Az általános és céltartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület gyakorolja.
7. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – e rendelettől eltérő – intézkedéseket is hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Ezen jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
Az előirányzatok módosítása
8. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 3.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként az 1.500.000.- Ft összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester az első negyedév kivételével negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
A gazdálkodás szabályai
9. § (1) A Fülöpi Óvoda alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és dologi kiadások előirányzataival rendelkezik.
(2) A Fülöpi Óvoda feladatai ellátásáról úgy köteles gondoskodni, hogy a biztosítsa a költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket pénzintézetnél, a bank által biztosított legkedvezőbb kamatfeltételek mellett lekösse.
(4) A Képviselő-testület a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68 § (4) bekezdésében meghatározott forrásfelhasználás mértékét 1.000.000 forintban határozza meg.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
10. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
Záró és vegyes rendelkezések
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
12. § E rendeletet 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdése a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Fülöp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.