Hajdúbagos Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 10-16. §-ban meghatározott feladatkörében eljárva, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV.. törvény 5. §, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról rendelkező, többször módosított 368/2012. (XII. 31.) Kormányrendeletben kapott felhatalmazás alapján az alábbiakat rendeli el:

1. A költségvetés címrendje

1. §

1. Az Önkormányzat költségvetési szervei címeket alkotnak. A költségvetés címrendje a következő:

1. cím: Hajdúbagos Község Önkormányzata
2. cím: Hajdúbagosi Polgármesteri Hivatal
3. cím: Hajdúbagosi Egységes Óvoda-Bölcsöde
4. cím: Idősek Otthona Hajdúbagos

2. A költségvetés főösszege, hiánya

2. §

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2014. évi költségvetését

424.581 ezer Ft költségvetési bevétellel

462.830 ezer Ft költségvetési kiadással

  38.249 ezer Ft költségvetési hiánnyal

         0 ezer Ft finanszírozási kiadással,

 38.249 ezer Ft finanszírozási bevétellel fogadja el.

2. A hiány összegéből 25.500 e Ft a működési költségvetés hiánya.
3. A Képviselő-testület a működési költségvetés egyensúlyának megteremtését belső forrás bevonásával biztosítja.

4. A hiány összegéből 12.749 e Ft a felhalmozási költségvetés hiánya.

5. A Képviselő-testület a felhalmozási költségvetés egyensúlyának megteremtését belső forrás bevonásával biztosítja.

3. működési, felhalmozási előirányzatok

3. §

1. A 2. §-ban jóváhagyott 424.581 ezer Ft összegű költségvetési bevételek forrásonként megoszlását a rendelet 2., 6b-7b-8b-9b  sz. melléklete tartalmazza.

2. A bevételek összegéből 423.119 eFt  a működési és 1.462 eFt a felhalmozási bevétel.

3. A 2. §-ban  jóváhagyott kiadások összegéből 448.619 eFt a működési, fenntartási kiadások és 14.211 eFt a felhalmozási kiadások összege.

4. Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti részletezettségét a rendelet 3., 6c-7c-8c-9c. sz. melléklete foglalja magába

.

5. Az Önkormányzat és intézményei összes bevételének és kiadásának mérlegét az 1. sz. melléklet tartalmazza.

6. Az Önkormányzat felújítási kiadásait a 4. sz. melléklet tartalmazza.

7. Az Önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként a rendelet 5. sz. melléklete részletezi.

8. Az Önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 1.sz. melléklete tartalmazza.

9. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi létszám-előirányzatát költségvetési szervenként összesítve a rendelet 10. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

    (10). A többéves kihatással járó feladatatok és kötelezettségek nincsenek.

(11). Az EU-s támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást az 5.a.. számú melléklet  mutatja be.

(12) A Képviselő-testület nem tervezett tartalékot.

4. Az Önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetése

4.§

(1) A Képviselő-testület I. cím Hajdúbagos Község Önkormányzata 2014. évi költségvetését a rendelet 6.a-d. sz mellékletei szerint hagyja jóvá. Az I. cím bevételeit forrásonként a 6 b sz. melléklet, a működési, fenntartási kiadásait a 6.c sz. melléklet, a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a 6.a sz. melléklet, az éves létszám-előirányzatát a 6.d sz. melléklet tartalmazza.

3. A Képviselő-testület a II. cím Önkormányzata Hajdúbagosi Polgármesteri Hivatalának költségvetését a rendelet 7.a-d. sz. mellékletei szerint hagyja jóvá. A II. cím bevételeit forrásonként a 7.b sz. melléklet, a működési, fenntartási kiadásait a 7.c sz. melléklet, a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a 7.a sz. melléklet, az éves létszám-előirányzatát a 7.d sz. melléklet rögzíti.

4. A Képviselő-testület a III. cím Hajdúbagosi Egységes Óvoda-Bölcsöde költségvetését a rendelet 8.a-d. sz. mellékletei szerint hagyja jóvá. A III. cím bevételeit forrásonként a 8.b sz. melléklet, a működési, fenntartási kiadásait a 8.c sz. melléklet, a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a 8.a sz. melléklet, az éves létszám-előirányzatát a 8.d sz. melléklet rögzíti.

5. A Képviselő-testület a IV. cím Idősek Otthona Hajdúbagos költségvetését a rendelet 9.a-d. sz. mellékletei szerint hagyja jóvá. A IV. cím bevételeit forrásonként a 9.b sz. melléklet, a működési, fenntartási kiadásait a 9.c sz. melléklet, a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a 9.a sz. melléklet, az éves létszám-előirányzatát a 9.d sz. melléklet rögzíti.

5.A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

6. §

1. A 2. § (1) bekezdésében kimutatott költségvetési hiány fedezetének megteremtése, illetve a működési hitelfelvétel csökkentése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő az önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.
2. Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról és határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

7. §

1. A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
2. A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások (pótelőirányzatok) felhasználásáról, a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb a zárszámadásról szóló képviselő-testületi ülésen - december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

8. §

1. A beruházási, felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzat-felhasználása Képviselő-testületi hatáskör.
2. Az Önkormányzat költségvetési szervei az elért többlet-bevételt csak Képviselő-testületi jóváhagyást követően használhatják fel.
3. A  hitelek felvétele kizárólagos Képviselő-testületi hatáskör.
4. Az önállóan működő költségvetési szerv felel a számára a saját költségvetésében meghatározott előirányzatok felhasználásáért. Köteles feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről úgy gondoskodni, hogy az biztosítsa az önkormányzat költségvetésében megállapított előirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználását.

9. §

1. A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
2. A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a gazdasági szervezettel rendelkező Polgármesteri Hivatal, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően az előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
3. A kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
4. A polgármesteri hivatal, valamint az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
5. A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 54. § (1) bekezdésében foglaltak alapján 2014. január 1-től 38.650 Ft-ban állapítja meg.
6. A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. Törvény 49/F. § (4) bek., valamint a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 54. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a Képviselő-testület biztosítja a köztisztviselők részére a cafetéria juttatást, amelynek éves összegét bruttó 200.000 Ft-ban állapítja meg.
7. Pályázati támogatásokra benyújtandó beruházásokról, felújításokról történő döntés és ezek között rangsorolás a Képviselő-testület hatásköre.
8. A képviselő-testület A szociális ellátások helyi rendszeréről szóló 12/2013. (XI. 28.) ÖR számú 9.§ (3) bekezdés felhatalmazása alapján a lakosság részére nyújtható temetési támogatás összegét 150 ezer.forintban határozza meg.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

10. §

1. A jegyző köteles gondoskodni valamennyi önállóan működő költségvetési szerv tekintetében a FEUVE rendszer és a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.

Záró és vegyes rendelkezések

11. §

Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

Hajdúbagos, 2014. március 6.

  Szabó Lukács Imre                                                                           Dr. Varga László Balázs

     polgármester                                                                                             jegyző

A rendelet kihirdetésre került.

Hajdúbagos, 2014. március

A kiadmány hiteléül: Dr. Varga László Balázs jegyző