Bihartorda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Bihartorda Községi Önkormányzati Képviselő-testülete a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény által biztosított források figyelembe vételével, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontja alapján Bihartorda Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:
Hatályos: 2021. 05. 29
Bihartorda Községi Önkormányzat képviselő testületének 1/2020 (III.14.) önkormányzati rendelete
Bihartorda Községi Önkormányzati Képviselő-testülete a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény által biztosított források figyelembe vételével, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontja alapján Bihartorda Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:
2021.05.29.
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetés
a) bevétel főösszegét 432.909.742 Ft-ban
b) kiadás főösszegét: 355.996.595 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az
(1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet
1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 1. és 2. számú melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 7,. 8. 11. számú mellékletek mutatják be.
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését 432.909.742 Ft bevétellel 355.996.595 Ft kiadással. Ezen belül:
a) Működési kiadások:
aa) személyi jellegű kiadások: 47 071 555 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 5 463 388 Ft
ac) dologi jellegű kiadások : 42 873 181 Ft
ad) ellátottak pénzbeni juttatásai: 2 227 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadás: 7 662 119 Ft
b) Felhalmozási kiadások:
ba) beruházás: 6 145 250 Ft
bb) felújítás 167 919 166 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadás: 15 540 580 Ft
c) Finanszírozási kiadások:
ca) ÁHT belül megelőleg.visszafiz. 10 619 046 Ft
cb) Irányítószervi támogatás 50 475 310 Ft
d) Működési bevételek:
da) működési célú támogatás államháztartáson belülről 114 430 024 Ft
db) közhatalmi bevételek 1 731 692 Ft
dc) működési bevételek 26 105 157 Ft
dd) működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 566 855 Ft
de) működési célú maradvány 114 409 860 Ft
df) Áht-n belüli megelőlegezés 10 546 304 Ft
e) Felhalmozási bevételek:
ea) felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 165 119 850 Ft
eb) felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 0 Ft
(2) A Képviselő-testület költségvetési szerveinek létszámkeretét a 3. számú melléklet alapján, az alábbiak szerint állapítja meg. A képviselő-testület költségvetési szerveinek létszámkeretét a 3. számú melléklet alapján az alábbiak szerint állapítja meg: Bihartorda Községi Önkormányzat 38 fő, ebből közfoglalkoztatott 30 fő, Bihartordai Óvoda és Mini Bölcsőde 7 fő, Bihartorda Községi Önk. Élelmezési Int. 5 fő.
(3) A képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként a rendelet 4. számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(4) A szűkös anyagi lehetőségek miatt a képviselő-testület 2020. évben fejlesztést csak pályázati forrás bevonásával tervez.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat által folyósított szociális ellátásokat e rendelet 6. sz. mellékletének megfelelően állapítja meg.
(6) A 2020. évben várható kiadásokat a képviselő-testület – kormányzati funkció bontásban – a 8. melléklet szerint állapítja meg. A kiadások funkciónként: önkormányzat, intézmény bontásban, ezen belül kiemelt előirányzatonként (személyi juttatások, munkaadói járulékok, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési kiadások, fejlesztési kiadások, általános tartalék) kerülnek bemutatásra.
(7) Az intézmények várható kiadásai a 8. számú melléklet szerint kerülnek jóváhagyásra.
(8) 2020. évben a támogatás értékű működési célra átadott pénzeszközök összegét a képviselő-testület a 9. sz. melléklet szerint állapítja meg, kötelező feladatellátás tekintetében és önként vállalt feladat bontásban.
(9) A működési és felhalmozási jellegű bevételek és kiadások 3 évre vonatkozó mérlegszerű bemutatását, a képviselő-testület a rendelet 2. sz. mellékletében szereplő adatokkal állapítja meg.
(10) A 12. számú melléklet tartalmazza az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről szóló, havi bontásban kimutatott előirányzat-felhasználási ütemtervet.
A kiadási oldalon a személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai havonta, a várható felhasználás mértékéig, arányosan kerülnek felhasználásra.
Az államháztartáson belülről kapott támogatások, intézményi működési bevételek havonta várhatóan ugyanolyan arányban folynak be, míg a közhatalmi bevételek közül a helyi adók és gépjárműadó évi két alkalommal, márciusban és szeptemberben kerül befizetésre.
(11) A képviselő-testület a költségvetést érintő, többéves pénzügyi kihatással járó döntést nem hoz. 13. számú melléklet mutatja be.
4. § (1) A Képviselő-testület a Tetétleni Közös Önkormányzati Hivatal által foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 50.000.-Ft összegben állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a köztisztviselők részére évi 200.000.-Ft/fő összegben határozza meg a cafetéria juttatás összegét, mely magában foglalja a munkáltató által fizetendő adót is.
(3) A képviselő-testület 2020. évben címet nem adományoz.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
5. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá az önkormányzat költségvetésének elfogadását követően.
(2) A gazdálkodás biztonságáért – az esetleges veszteséges gazdálkodásáért – a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.
6. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása az Áht. 34. §. (4) bekezdése szerint.
(2) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajthat végre az Ávr. 43.-44. §-ban foglaltak szerint.
(3) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat vagy költségvetési szervei számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület negyedévenként – a döntése szerinti időpontokban -, de legkésőbb december 31-ig – dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) A kiemelt előirányzatok és a rendelet 3. számú melléklete szerint elfogadott önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a költségvetési szervek előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.
(5) A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30. §-ában foglaltak szerint módosíthatók.
(7) Az önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34. §. (1)-(2) bekezdései szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.
7. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerve a törvényi rendelkezések betartásával, pénzügyi ellenjegyzés mellett használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételt.
(2) A többletbevétel felhasználása csak a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő képviselő-testületi tájékoztatás után történhet.
8. § (1) Az önkormányzat gazdálkodása során működési hiány nem keletkezhet.
(2) A költségvetési maradvány elszámolásának alapja a hatályos jogszabályok alapján módosított előirányzat.
A költségvetési maradvány felhasználásáról véglegesen a 2019. évi zárszámadás tárgyalásakor a Képviselő-testület dönt.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: önkormányzatok rendkívüli kiegészítő működési célú támogatására pályázat benyújtása és/vagy éven belüli működési célú likvid hitel felvétele pénzintézettől.
(4) Az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint a képviselő-testület 2020.évben közvetett támogatást nem nyújt.
(5) Az önkormányzatnak nincs több évre kiható kiadása.
9. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 368/2011.(XII.31) Kormányrendelet előírásait kell alkalmazni.
(3) E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti az önkormányzat 2019. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet.
(4) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.