Bihartorda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete
Bihartorda Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 23Bihartorda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete
Bihartorda Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] E rendelet célja Bihartorda Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló beszámoló elfogadása, amelynek keretében a 2024. december 31-i állapot szerinti módosított előirányzatok alapján a Képviselő-testület dönt a pénzügyi teljesítések számszaki adatainak elfogadásáról és megállapítja a 2024. évi költségvetési maradvány összegét.
[2] Bihartorda Községi Önkormányzat az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed Bihartorda Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.
2. § Az Önkormányzat költségvetési szervei: Bihartorda Községi Önkormányzat, Bihartorda Községi Önkormányzat Élelmezési Intézménye, Bihartordai Óvoda és Mini Bölcsőde.
1. Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének teljesítése
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetése teljesítésének bevételi fő összegét : 419 083 365 forintban, kiadási főösszegét : 279 860 716 forintban állapítja meg.
2. Költségvetési bevételek
4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi teljesített költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 1.melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei 2024. évi előirányzatait és teljesített működési és felhalmozási bevételeit forrásonként – külön-külön intézményenként – a 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet tartalmazza
3. Költségvetési kiadások
5. § (1) Az önkormányzat teljesített működési, fenntartási kiadási előirányzatai alapján a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:
a) Működési kiadások összesen: 255 757 546 Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 134 475 701 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 14 930 153 Ft
ac) dologi kiadások: 90 468 861 Ft
ad) ellátottak pénzbeni juttatásai: 1 280 250 Ft
ae) egyéb működési kiadás: 9 241 464 Ft
af) áht-n belüli megelőlegezés: 5 361 117 Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 24 103 170 Ft
ba) beruházás: 24 001 570 Ft
bb) felújítás: 101 600 Ft
(2) Az önkormányzat teljesített működési bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:
a) Működési bevételek: 395 605 486 Ft
aa) működési célú tám. áht-n belülről: 230 619 530 Ft
ab) működési célú tám. áht-n kívülről: 31 600 Ft
ac) közhatalmi bevételek: 20 299 976 Ft
ad) működési bevételek: 20 338 689 Ft
ae) előző évi maradvány: 119 352 963 Ft
af) áht-n belüli megelőlegezés: 4 962 728 Ft
b) Felhalmozási bevételek: 23 477 879 Ft
ba) felhalmozási célú tám. áht-n belülről: 20 277 879 Ft
bb) egyéb felhalmozási bevétel: 3 200 000 FT
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei teljesített – továbbá eredeti és módosított előirányzat szerinti- működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet szerint állapítja meg.
6. § (1) Az önkormányzat felújítási, beruházási és egyéb felhalmozási kiadásait részleteiben és összesen az 1. melléklet, 5. melléklet, 6. melléklet, 7. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei teljesített – eredeti és módosított előirányzat szerinti – szociális kiadásait a 12. melléklet valamint az egyéb működési célú kiadásait a 11. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat és költségvetési szervei kormányzati funkciók szerinti kiadásainak teljesítését a 8. melléklet rögzíti.
8. § Az önkormányzat és költségvetési szervei teljesített felhalmozási kiadásait feladatonként, tételesen a 7. melléklet tartalmazza.
4. A költségvetési kiadások és bevételek
9. § Az önkormányzat 2024. évi pénzforgalmának alakulását a 9. melléklet tartalmazza.
10. § A teljesített működési és felhalmozási célú támogatásait a 10. melléklet, a bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 13. melléklet mutatja be.
5. Több éves kihatással járó kötelezettségek
11. § Bihartorda Községi Önkormányzat 2024. évet követő, több éves pénzügyi- gazdasági kihatással járó döntéseket személyi juttatások, munkaadói járulékok, dologi kiadások valamint az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadásainak esetében hozott, melyet részleteiben a 17. melléklet tartalmaz.
6. A költségvetési létszámkeret
12. § A képviselő-testület az önkormányzat – teljesített – létszámkeretét 2024. évben 46 főben állapította meg, amelyből 12 fő közalkalmazott, 2 fő MT szerinti alkalmazott, 27 fő közfoglalkoztatott, 1 fő polgármester, 4 fő önkormányzati képviselő.
7. Maradvány
13. § Az önkormányzat 2024. évi gazdálkodása során keletkezett, a jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa 139 222 649 Ft,amely kötelezettséggel terhelt, részletes kimutatása a 14. mellékletben található.
8. Vagyonkimutatás, helyi adók alakulása
14. § (1) Az önkormányzat vagyonának alakulását a 15. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 17 000 000 Ft eredeti és 21 280 899 Ft módosított előirányzata a helyi adóknak állandó jelleggel végzett iparűzési adóból, kommunális adóból áll. Teljesítése 20 299 976 Ft, azaz 95,39 %-os.
(3) Közvetett támogatást az önkormányzat 2024. évben a 16. melléklet adattartalma alapján nem nyújtott
9. Hitelállomány alakulása
15. § Az önkormányzatnak 2024. évben hitelállománnyal nem rendelkezett.
10. Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása
16. § (1) Az önkormányzatnak a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből eredően kötelezettsége nem áll fenn.
(2) Az önkormányzat tulajdonában lévő gazdálkodó szervezetek működéséből származó részesedéseket a 18. melléklet tartalmazza.
11. Záró rendelkezések
17. § Ez a rendelet 2025. május 23-án lép hatályba.