Kismarja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (V. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
a Kismarja Község Önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 25Kismarja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (V. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.25.
a Kismarja Község Önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Kormányrendelet 7. §-ának (1) bekezdése értelmében a Kismarja Község Önkormányzata és intézményei 2022. évi gazdálkodásának alakulása a következő.
Kismarja Község Önkormányzata és intézményei az Önkormányzati törvényben előírt kötelező feladat ellátását, a hivatal működését biztosítani tudta.
Önkormányzatunk a megyei önkormányzati tartalék, és a rendkívüli önkormányzati támogatás a Magyarország 2022. évi központi költségvetésről szóló 2011. évi C tv. alapján benyújtott pályázat alapján a támogatás összege 1 617 579 Ft.
Tüzelőanyag pályázatunk 673 q barnakőszén, 2 136 775 Ft összegű támogatás elbírálásban részesült.
Kiadások
Az 1 sz. melléklet tartalmazza jogcímenként az Önkormányzat és intézmények kiadásainak teljesítését:
Működési költségvetés kiadásai 382 387 579 Ft.
Ebből: személyi juttatások: 157 000 297 Ft
munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó: 17 508 738 Ft
dologi kiadás: 172 843 932 Ft
ellátottak pénzbeli juttatásai: 19 854 536 Ft
egyéb működési célú kiadások: 15 180 076 Ft
ebből
-elvonások és befizetések: 8 809 753 Ft.
Felhalmozás költségvetés kiadásai 43 826 052 Ft.
Ebből: beruházások: 1 460 486 Ft
felújítások: 41 034 598 Ft
egyéb felhalmozási célú kiadások: 1 330 968 Ft. A Csapadékvíz elvezetése
című TOP pályázat fel nem használt összege, mely visszautalásra került.
Irányító szervi támogatás 80 912 219 Ft.
Az Önkormányzat által a Kismarjai Idősek Otthona és Kismarja Konyha intézmények részére átadott állami támogatását tartalmazza.
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 6 238 206 Ft.
Pénzeszközök változása
Az önkormányzat és intézményeinek pénzkészletének változását a rendelet 14. sz. melléklete tartalmazza.
Több évre kiható kötelezettségünk nincs.
Önkormányzatunknak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.
Bevételek
Az 1. sz. melléklet tartalmazza jogcímenként az Önkormányzat és intézmények bevételeinek teljesítését.
2022. évben folyósított állami támogatások működési célra
A támogatások tényleges összege 153 478 591 Ft, mely a következő jogcímeket tartalmazza:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 39 821 593 Ft
Szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 81 469 817 Ft
Gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 21 316 586 Ft
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása 2 890 178 Ft
Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások 7 745 007 Ft
Elszámolásból származó bevételek (gyermekétkeztetés) 235 410 Ft.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 280 458 574 Ft.
Közhatalmi bevételek: 12 460 308 Ft
Működési bevételek: 71 294 703 Ft
Maradvány igénybevétele: 170 703 782 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések bevételei: 7 320 098 Ft.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 37 570 861 Ft.
Irányító szervi támogatás bevételei: 80 912 219 Ft.
A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A 2022. évi költségvetési gazdálkodásunk a fentiekben leírt rövid szöveges beszámolóval és a kapcsolódó mellékletekkel került bemutatásra.