Kismarja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 7/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 09. 01Kismarja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.09.01.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 7/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (Ávr.) szabályozza. Az Áht. 34. §-a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket.
A 2023. évi költségvetés módosított előirányzatai az Önkormányzat és intézményei bevételeit és kiadásait tartalmazzák.
Az Önkormányzat eredeti előirányzata 577 780 039 Ft, módosított előirányzata 624 557 212 Ft.
Kismarja Konyha eredeti előirányzata 73 410 526 Ft, módosított előirányzata 73 410 526 Ft.
Kismarjai Idősek Otthona eredeti előirányzata 109 930 036 Ft, módosított előirányzat 109 930 036 Ft.
A bevételek és kiadások változásának okai: betegszabadság, táppénz, közlekedési költségtérítések védőnői ellátásra, előző évi pénzmaradvány, lakossági víz- és csatorna szolgáltatásának támogatása, gázenergia, nem tervezett tárgyi eszközök vásárlása (telefon, szárzúzó, gázkazán), egyéni kompetenciamérés Efop pályázat.
Bevételek
Az Önkormányzat és intézményei bevételeinek eredeti előirányzata 761 120 601 Ft, módosított előirányzata 807 897 774 Ft.
Kiadások
Az Önkormányzat és intézményei kiadásainak eredeti előirányzata 761 120 601 Ft, módosított előirányzata 807 897 774 Ft.
Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat
Személyi juttatások 161 106 188 Ft 163 206 088 Ft
Munkaadót terhelő.járulék 17 597 700 Ft 17 597 700 Ft
Dologi kiadások 177 272 112 Ft 222 128 095 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 17 966 000 Ft 17 966 000 Ft
Egyéb működési célú kiadások 6 356 835 Ft 7 094 235 Ft
ebből: általános tartalék 300 000 Ft 300 000 Ft
Beruházások 87 841 200 Ft 91 305 355 Ft
Felújítások 183 447 656 Ft 179 067 391 Ft
Finanszírozási kiadások 109 532 910 Ft 109 532 910 Ft
Az Áht. 23. §. (3) és az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet 24. §. (1) bekezdés bc) pontja alapján az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék összege tervezésre került.
A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs. Fennálló hiteltartozással nem rendelkezik.
A képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak többéves kihatású döntése nincs. EU-s támogatásban nem részesül az Önkormányzat és intézményei.