Kismarja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (III. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 14Kismarja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (III. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.14.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A törvény alapján megterveztük az Önkormányzatunk feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 27. §(1) bekezdése értelmében ”A jegyző a költségvetési rendelettervezetet a költségvetési szervek vezetőivel egyezteti, annak eredményét írásban rögzíti…” Fenti jogszabály alapján a 2023. évi költségvetési rendelet-tervezetének egyeztetése megtörtént.
Az államháztartásról s zóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §. (3) bekezdés értelmében a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig nyújtja be (február 15-ig) a Képviselő-testületnek.
Az Önkormányzat elsődleges feladata 2023. évben is a kötelezően ellátandó és az önként vállalt feladatok lehetőségekhez képest minél magasabb színvonalú végrehajtása.
A feladatokat a rendelkezésünkre álló különböző források segítségével kívánjuk, illetve tudjuk megoldani.
Kismarja Község Önkormányzatának és intézményeinek rendelet tervezete a költségvetési szervek vezetőivel történő egyeztetés után elkészült.
A bevételek és kiadások együttesen tartalmazzák Kismarja Község Önkormányzata, Kismarjai Idősek Otthona és Kismarja Konyha 2023. évi költségvetés tervezetének összegeit.
Bevételek alakulása
Kismarja Község Önkormányzata és intézményei 2023. évi költségvetés bevételének összege 761 120 601 Ft.
Ebből:
Működési célú bevételek 563 692 519 Ft
Felhalmozási célú bevételek 197 428 082 Ft.
Kiadások alakulása
Kismarja Község Önkormányzata és intézményei 2023. évi költségvetés kiadásainak összege 761 120 601 Ft.
Működési célú kiadások 489 831 745 Ft
Ebből:
Személyi juttatások: 161 106 188 Ft
Munkaadót terh.jár.: 17 597 700 Ft
Dologi kiadások: 177 272 112 Ft
Irányító szerv. folyósított kiad.: 103 316 565 Ft
Egyéb szociális ellátás, támog.: 17 966 000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 6 056 835 Ft
Megelőlegezés visszafizetése 6 216 345 Ft
Általános tartalék 300 000 Ft.
Felhalmozási célú kiadások összesen 271 288 856 Ft.
Az Áht. 23. §. (3) és az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet 24. §. (1) bekezdés bc) pontja alapján az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék összege tervezésre került.
A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs. Fennálló hiteltartozással nem rendelkezik.
A képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak többéves kihatású döntése nincs.
EU-s támogatásban nem részesül az Önkormányzat és intézményei.
Kismarja Község Önkormányzata pénzügyi bizottsággal nem rendelkezik.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többlet feladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szüksége személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.