Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Szerep Községi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2014. (X. 22.) önkormányzati rendelet 7. § (5) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Állandó Bizottságai véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai, 
a hiány finanszírozása

1. §

(1)    Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2015. évi költségvetését

a)    562 262 000 Ft költségvetési bevétellel
b)    150 086 000 Ft finanszírozási bevétellel

c)    573 714 000 Ft költségvetési kiadással, ezen belül
c/1) 534  057 000 Ft     működési kiadással ezen belül
c/a)    326 012 000 Ft    személyi jellegű kiadással,
c/b)    52 152 000 Ft    munkaadókat terhelő járulékkal,
c/c)    118 118 000 Ft     dologi kiadással,
c/d)    30 230 000 Ft    ellátottak pénzbeli juttatásával,  
c/e)    7 545 000 Ft    egyéb működési célú kiadással,
c/2)    39 657 000 Ft     önkormányzati fejlesztési jellegű kiadással

d)    138 634 000 Ft finanszírozási kiadással

állapítja meg.

2. §

(1)  Az 1. § (1) bekezdés b) pontjában szereplő finanszírozási bevétel tartalmazza a 6 234  000 Ft működési hiány, valamint a 5 218  000 Ft fejlesztési hiány fedezetére bevont előző évi maradványt.”

(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit leköti. A betételhelyezésről a döntést a polgármester hozza meg.

(3)  Engedélyezett létszámok:
Önkormányzati jogalkotás 7 fő, Város és község gazdálkodás 1 fő, Tanyagondnok 1 fő, Könyvtári szolgáltatás 1 fő, Mezőőr 1 fő, Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 17 fő, közfoglalkoztatottak létszáma 349 fő. Engedélyezett létszám összesen: 377 fő.

3. §

(1)    A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésének bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el.

(2)    A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésében a címenkénti/alcímenkénti (2. melléklet 2. oszlop) működési kiadási előirányzat-csoport kiemelt előirányzatait, valamint a létszámkeretet a 2. melléklet 3-9. oszlopai szerint állapítja meg. 

(3)    A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésében a fejlesztési, illetve fejlesztési jellegű kiadásait - feladatonként – a 3. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

(4)    A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre tervezett bevételeinek és kiadásainak összesítőjét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5)    A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre tervezett pénzbeli és természetbeni ellátásait az 5. mellékletben foglaltak alapján állapítja meg.

(6)   A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2015. évre tervezett működési, fejlesztési bevételeiről és kiadásairól a 6. melléklet alapján mutatja be.

(7)  A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 2015. évi bevételi és kiadási előirányzatokról a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8)    A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott 2015. évi közvetett támogatásokat a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(9)    A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletében az  államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10 )   Az önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatással járó adóssággal, kezességvállalással.

(11)    Az önkormányzatnak nincsenek Európai Uniós támogatással megvalósuló és tervezett fejlesztései 2015. évben.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. §

(1)    A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmények vezetőit a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2)    Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. melléklet III. Önkormányzati fejezeti tartalékból elnyerhető forrásra az önkormányzat pályázatot nyújt be. A pályázaton nyert támogatás szolgál az önkormányzat bevételei közt szereplő 13 088 e Ft átvett pénzeszköz csökkentésére vagy kiváltására.

5. §

(1)    Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2)    Ha az önkormányzat év közben többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3)    Az előirányzat módosítására vonatkozó szabályokat az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormány rendelet (a továbbiakban: Ávr.) szabályozza.

(4)    A képviselő-testület a 2014. év gazdálkodása során képződött pénzmaradványt – a vonatkozó jogszabályi korlátozásokat az Ávr.-ben foglaltakat figyelembe véve – a költségvetési szervek részére visszahagyja.

A finanszírozás rendje

6. §

(1)    A képviselő-testület az önkormányzati intézmények pénzellátását igénylés alapján biztosítja, de az havonta nem haladhatja meg a mindenkori korrigált intézményfinanszírozás összegének 1/12-ed részét.

(2)    Indokolt esetben az intézmények részére a polgármester engedélyezheti az (1) bekezdéstől való eltérést, melynek mértéke nem haladhatja meg az (1) bekezdésben meghatározott intézményfinanszírozás 5 %-át. Ha az időarányos finanszírozás összege a jelzett mértéket meghaladja, a következő képviselő-testületi ülésen az érintett intézményvezető beszámolással tartozik. Ennek ismeretében rendelkezik a képviselő-testület a finanszírozás további rendjéről.

(3)    Az önkormányzati intézmények időarányostól eltérő finanszírozásának mértéke éves szinten a rendszeres személyi juttatások kifizetését nem veszélyeztetheti.

Állami támogatásokkal való elszámoltatás rendelkezései

7. §

(1)    A költségvetési szerv vezetője köteles Magyarország 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény 2. mellékletében, illetve a kapcsolódó ágazati jogszabályokban rögzített alapdokumentumokat vezetni, melyből az állami támogatás igénylés és elszámolás során az ellátotti és a dolgozói létszám egyértelműen megállapítható. 

Záró rendelkezések

8. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

        Tóthné Verő Tünde                                                                       Keserű László
              polgármester                                                                                  jegyző