Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Szerep Községi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2014. (X. 22.) önkormányzati rendelet 7. § (5) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Állandó Bizottságai véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai

1. §

(1)    Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2016. évi költségvetését

a)    562 110 000 Ft költségvetési bevétellel
b)    95  343 000 Ft finanszírozási bevétellel

c)    581 912 000 Ft költségvetési kiadással, ezen belül
c/1)    563 861 000 Ft    működési kiadással ezen belül
c/a)    372 223 000 Ft    személyi jellegű kiadással,
c/b)    58 154 000 Ft    munkaadókat terhelő járulékkal,
c/c)    114 525 000 Ft     dologi kiadással,
c/d)    8 510 000 Ft    ellátottak pénzbeli juttatásával,  
c/e)    10 449 000 Ft    egyéb működési célú kiadással,
c/2)    18  051 000 Ft     önkormányzati fejlesztési jellegű kiadással
c/3)    0 Ft     intézményi fejlesztési jellegű kiadással,

d)    75 541 000 Ft finanszírozási kiadással

állapítja meg.

2. §

(1)    Finanszírozási bevételként a működési hiány fedezetére   19 802  000 Ft előző évi működési maradványt von be az önkormányzat.

A folyószámlahitel felvételére a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

(2)    Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit leköti. A betételhelyezésről a döntést a polgármester hozza meg.

(3)    Engedélyezett létszámok:
Város és községgazdálkodás 1 fő, Képviselő-testület 7 fő, Tanyagondnok 1 fő, Könyvtári szolgáltatás 1 fő, Mezőőr 1 fő, Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 17 fő, közfoglalkoztatottak létszáma 277 fő. Engedélyezett létszám összesen: 305 fő.

3. §

(1)    A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el.

(2)    A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésében a címenkénti/alcímenkénti (2. melléklet 2. oszlop) működési kiadási előirányzat-csoport kiemelt előirányzatait, valamint a létszámkeretet a 2. melléklet 3-9. oszlopai szerint állapítja meg.

(3)    A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésében a fejlesztési, illetve fejlesztési jellegű kiadásait - feladatonként – a 3. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

(4)    A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre tervezett bevételeinek és kiadásainak összesítőjét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5)    A képviselő-testület az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai  pénzbeli és természetbeni ellátások 2016. évre tervezett felhasználását és forrás megoszlását az 5. melléklet alapján állapítja meg.

(6)    A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2016. évre tervezett működési, fejlesztési bevételeiről és kiadásairól a 6. melléklet alapján mutatja be.

(7)  A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 2016. évi bevételi és kiadási előirányzatokról a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8)    A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott 2016. évi közvetett támogatásokat a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(9)   A képviselő-testület a 2016. költségvetési évet követő három év bevételi és kiadási előirányzatait a 9. melléklet részletezi.

(10)   A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletében az  államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11)   Az önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatással járó adóssággal, kezességvállalással.

(12)   Az önkormányzatnak nincs Európai Uniós támogatással megvalósuló és tervezett fejlesztése 2016. évben.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. §

(1)    A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmény vezetőjét a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2)    Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 3. melléklet III. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímen  az önkormányzat pályázatot nyújt be. A pályázaton nyert támogatás szolgál az önkormányzat bevételei közt szereplő 15 571 e Ft átvett pénzeszköz csökkentésére vagy kiváltására.

5. §

(1)    Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2)    Ha az önkormányzat év közben többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3)    Az előirányzat módosítására vonatkozó szabályokat az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormány rendelet (a továbbiakban: Ávr.) szabályozza.

(4)    A képviselő-testület a 2015. év gazdálkodása során képződött maradványt – a vonatkozó jogszabályi korlátozásokat az Ávr.-ben foglaltakat figyelembe véve – a költségvetési szervek részére visszahagyja.

A finanszírozás rendje

6. §

(1)    A képviselő-testület az önkormányzati intézmény pénzellátását igénylés alapján biztosítja, de az havonta nem haladhatja meg a mindenkori korrigált intézményfinanszírozás összegének 1/12-ed részét.

(2)    Indokolt esetben az intézmény részére a polgármester engedélyezheti az (1) bekezdéstől való eltérést, melynek mértéke nem haladhatja meg az (1) bekezdésben meghatározott intézményfinanszírozás 5 %-át. Ha az időarányos finanszírozás összege a jelzett mértéket meghaladja, a következő képviselő-testületi ülésen az érintett intézményvezető beszámolással tartozik. Ennek ismeretében rendelkezik a képviselő-testület a finanszírozás további rendjéről.

(3)    Az önkormányzati intézmény időarányostól eltérő finanszírozásának mértéke éves szinten a rendszeres személyi juttatások kifizetését nem veszélyeztetheti.

Állami támogatásokkal való elszámoltatás rendelkezései

7. §

(1)    A költségvetési szerv vezetője köteles Magyarország 2016. évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény 2. mellékletében, illetve a kapcsolódó ágazati jogszabályokban rögzített alapdokumentumokat vezetni, melyből az állami támogatás igénylés és elszámolás során az ellátotti és a dolgozói létszám egyértelműen megállapítható.

Záró rendelkezések

8. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

    Tóthné Verő Tünde                                                                    Keserű László
         polgármester                                                                             jegyző