Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Szerep Községi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2014. (X. 22.) önkormányzati rendelet 7. § (5) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Állandó Bizottságai véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai

1. §

(1)    Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2018. évi költségvetését

a)    445 087 074 Ft költségvetési bevétellel
b)    333 936 921 Ft finanszírozási bevétellel
c)    636 723 898 Ft költségvetési kiadással, ezen belül
c/1)    422 098 929 Ft működési kiadással
c/2)    214 624 969 Ft felhalmozási kiadással
c)    142 300 097 Ft finanszírozási kiadással

állapítja meg.

2. §

(1)    Finanszírozási bevételként a működési hiány fedezetére 16 004 576 Ft, a fejlesztési hiány fedezetére 180 630 440 Ft előző évi működési maradványt von be az önkormányzat.
A folyószámlahitel felvételére a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

(2)    Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit leköti. A betételhelyezésről a döntést a polgármester hozza meg.

(3)    Engedélyezett létszámok:
Községgazdálkodás 1 fő, tornaterem működtetése 1 fő, könyvtári szolgáltatás 1 fő, képviselő-testület 7 fő, tanyagondnoki szolgálat 1 fő, mezőőr 1 fő, Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 17 fő, közfoglalkoztatottak létszáma 157 fő, TOP-3.2.1 pályázati foglalkoztatás 1 fő. Engedélyezett létszám összesen: 187 fő.

3. §

(1)    A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el.

(2)    A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésében a címenkénti/alcímenkénti (2. melléklet 2. oszlop) működési kiadási előirányzat-csoport kiemelt előirányzatait, valamint a létszámkeretet a 2. melléklet 3-9. oszlopai szerint állapítja meg.

(3)    A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésében a felhalmozási kiadásait - feladatonként – a 3. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

(4)    A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi bevételeinek és kiadásainak összesítőjét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5)    A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi pénzbeli és természetbeni ellátásait az 5. melléklet alapján állapítja meg.

(6)    A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2018. évi működési, felhalmozási bevételeiről és kiadásairól a 6. melléklet alapján mutatja be.

(7)    A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 2018. évi bevételi és kiadási előirányzatokról a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8)    A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott 2018. évi közvetett támogatásokat a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(9)    A képviselő-testület a 2018. költségvetési évet követő három év bevételi és kiadási előirányzatait a 9. melléklet részletezi.

(10) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetési rendeletében az  államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11)Szerep Községi Önkormányzat 2018. évi európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak, projektjeinek kiadásai és forrás megoszlása kimutatást a 11. melléklet szerint fogadja el.

(12)Az önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatással járó adóssággal, kezességvállalással.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. §

(1)    A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmény vezetőjét a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2)    Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 3. melléklet III. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímen az önkormányzat pályázatot nyújt be. A pályázaton nyert támogatás szolgál az önkormányzat bevételei közt szereplő 37 087 504 Ft átvett pénzeszköz csökkentésére vagy kiváltására.

5. §

(1)    Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2)    Ha az önkormányzat év közben többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3)    Az előirányzat módosítására vonatkozó szabályokat az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) szabályozza.

(4)    A képviselő-testület a 2017. év gazdálkodása során képződött maradványt – a vonatkozó jogszabályi korlátozásokat figyelembe véve – a Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda részére visszahagyja.

6. §

(1)    Figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésére, a polgármester 500 000 Ft értékhatárig vállalhat kötelezettséget a költségvetési rendelet módosításai közötti időszakra vonatkozóan. Döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3)    A 3. § (3) bekezdésében jóváhagyott felhalmozási feladatokat a Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltsége bonyolítja le.

A finanszírozás rendje

7. §

(1)    A képviselő-testület az önkormányzati intézmény pénzellátását igénylés alapján biztosítja, de az havonta nem haladhatja meg a mindenkori korrigált intézményfinanszírozás összegének 1/12-ed részét.

(2)    Indokolt esetben az intézmény részére a polgármester engedélyezheti az (1) bekezdéstől való eltérést, melynek mértéke nem haladhatja meg az (1) bekezdésben meghatározott intézményfinanszírozás 5%-át. Ha az időarányos finanszírozás összege a jelzett mértéket meghaladja, a következő képviselő-testületi ülésen az érintett intézményvezető beszámolással tartozik. Ennek ismeretében rendelkezik a képviselő-testület a finanszírozás további rendjéről.

(3)    Az önkormányzati intézmény időarányostól eltérő finanszírozásának mértéke éves szinten a rendszeres személyi juttatások kifizetését nem veszélyeztetheti.

Állami támogatásokkal való elszámoltatás rendelkezései

7. §

(1)    A költségvetési szerv vezetője köteles a Kvtv. 2. mellékletében, illetve a kapcsolódó ágazati jogszabályokban rögzített alapdokumentumokat vezetni, melyből az állami támogatás igénylés és elszámolás során az ellátotti és a dolgozói létszám egyértelműen megállapítható.

Záró rendelkezések

8. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                               Tóthné Verő Tünde                                  Keserű László
                                   polgármester                                             jegyző