Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 01

Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.03.01.

Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjának felhatalmazása alapján, a Szerep Községi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelet 7. § (4) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Állandó Bizottságai véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai

1. § Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a)1 912 711 294 Ft költségvetési bevétellel

b)2 704 513 876 Ft finanszírozási bevétellel

c)3 1 617 225 170 Ft összes bevétellel

d)4 1 186 857 411 Ft költségvetési kiadással, ezen belül

da) 605 789 811 Ft működési kiadással

db) 581 067 600 Ft felhalmozási kiadással

e)5 430 367 759 Ft finanszírozási kiadással

f)6 1 617 225 170 Ft összes kiadással állapítja meg.

2. § (1) Finanszírozási bevételként a működési hiány fedezetére 43 032 579 Ft előző évi működési maradványt, a felhalmozási hiány fedezetére 239 915 602 Ft felhalmozási maradványt von be az önkormányzat.

(2) A folyószámlahitel felvételére a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

(3) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit leköti. A betételhelyezésről a döntést a polgármester hozza meg.

(4)7 Engedélyezett létszámok: Községgazdálkodás 2 fő, köztemető fenntartása és tornaterem működtetése 1 fő, könyvtári szolgáltatás 1 fő, tanyagondnoki szolgálat 1 fő, háziorvosi szolgálat 1 fő, család- és nővédelem 1 fő, mezőőr 2 fő, Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde 24 fő, képviselő-testület 7 fő, közfoglalkoztatottak létszáma 82 fő, pályázati foglalkoztatás 1 fő, nyári diákmunka:1 fő. Engedélyezett létszám összesen: 124 fő.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésében az önkormányzat és intézménye költségvetési bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi az önkormányzat és intézménye finanszírozási bevételeit a 2. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésében az önkormányzat és intézménye címenkénti/alcímenkénti működési kiadási előirányzat-csoport kiemelt előirányzatait, valamint a létszámkeretet a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésében az önkormányzat és intézménye felhalmozási kiadásait a 4. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület önkormányzat 2023. évi költségvetésében az önkormányzat finanszírozási kiadásait az 5. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület önkormányzat és intézménye 2023. évi bevételeinek és kiadásainak összesítőjét az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi pénzbeli és természetbeni ellátásait a 7. melléklet alapján állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2023. évi működési, felhalmozási bevételeiről és kiadásairól a 8. melléklet alapján mutatja be.

(9) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előirányzat-felhasználási ütemtervét a 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatokról a 9. melléklet szerint fogadja el.

(10) A képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó adósságai, kezességvállalásai, valamint a várható saját bevétel 50%-ának alakulását évenkénti bontásban és összesítve a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(11) A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott 2023. évi közvetett támogatásokat a 11. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(12) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye a költségvetési évet követő három év bevételi és kiadási előirányzatait a 12. melléklet szerint részletezi.

(13) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2023. évi európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak, projektjeinek kiadásait és forrás megoszlását a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(14) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmény vezetőjét a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 3. melléklet I.2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímen az önkormányzat pályázatot nyújt be. A pályázaton nyert támogatás szolgál az önkormányzat bevételei közt szereplő 13 069 214 Ft átvett pénzeszköz kiváltására.

5. § (1) Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) Ha az önkormányzat év közben többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) Az előirányzat módosítására vonatkozó szabályokat az Áht. és a végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályozza.

(4) A képviselő-testület a 2022. év gazdálkodása során képződött maradványt az önkormányzat költségvetési szerve részére visszahagyja.

6. § (1) Figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésére, a polgármester 500 000 Ft értékhatárig vállalhat kötelezettséget a költségvetési rendelet módosításai közötti időszakra vonatkozóan. Döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) A 3. § (4) bekezdésében jóváhagyott felhalmozási feladatokat Szerep Községi Önkormányzat vonatkozásában a Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltsége bonyolítja le.

A finanszírozás rendje

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzati intézmények pénzellátását havi finanszírozással biztosítja, igénylés alapján, de az havonta nem haladhatja meg a mindenkori intézményfinanszírozás 1/12-ed részét.

(2) Indokolt esetben az intézmény részére a polgármester engedélyezheti az (1) bekezdéstől való eltérést, melynek mértéke nem haladhatja meg az (1) bekezdésben meghatározott intézményfinanszírozás 5 %-át. Ha az időarányos finanszírozás összege a jelzett mértéket meghaladja, a következő képviselő-testületi ülésen az intézményvezető beszámolással tartozik. Ennek ismeretében rendelkezik a képviselő-testület a finanszírozás további rendjéről.

(3) Az önkormányzati intézmény időarányostól eltérő finanszírozásának mértéke éves szinten a rendszeres személyi juttatások kifizetését nem veszélyeztetheti.

Állami támogatásokkal való elszámoltatás rendelkezései

8. § A költségvetési szerv vezetője köteles a Kvtv. 2. és 3. mellékletében, illetve a kapcsolódó ágazati jogszabályokban rögzített alapdokumentumokat vezetni, melyből az állami támogatás igénylés és elszámolás során a mutatószámok egyértelműen megállapíthatók.

Költségvetés végrehajtásának további feladatai

9. § A köztisztviselői illetményalap 50 245 Ft. A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltsége vonatkozásában 4 fő köztisztviselő, 1 fő Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállaló és 0,5 fő aljegyző bérének finanszírozása történik az önkormányzat részéről.

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1

Az 1. § a) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § a) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. § b) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § b) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. § c) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § c) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

4

Az 1. § d) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § d) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

5

Az 1. § e) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § e) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

6

Az 1. § f) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § f) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

7

A 2. § (4) bekezdése a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

8

Az 1. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 2. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 3. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 4. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

12

Az 5. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 6. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 7. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 8. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 9. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.