Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023(III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 09. 29Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.09.29.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023(III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Adatok Ft-ban
Állami támogatás jogcíme |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
||
Működési hiány növelő (+) / csökkentő (-) |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Intézmény-finanszírozás/ feladat |
||
1 |
2=3+4+5 |
3 |
4 |
5 |
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
||||
- |
0 |
0 |
0 |
0 |
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
||||
Májusi módosítás |
-693 979 |
0 |
0 |
-693 979 |
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
||||
Bölcsőde támogatása |
-4 682 529 |
0 |
0 |
-4 682 529 |
Bölcsőde támogatása, bértámogatás |
-823 200 |
0 |
0 |
-823 200 |
Szociális ágazati összevonat pótlék |
1 073 644 |
0 |
1 073 644 |
0 |
Összesen |
-4 432 085 |
0 |
1 073 644 |
-5 505 729 |
B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
||||
Intézményi gyermekétkeztetés |
-1 290 293 |
0 |
0 |
-1 290 293 |
B114 Kulturális feladatok támogatása |
||||
- |
0 |
0 |
0 |
0 |
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
||||
A nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ideiglenes begyűjtésére kijelölt közérdekű közszolgáltató meg nem térülő költségeinek támogatása, 2022. évi |
2 252 992 |
0 |
0 |
2 252 992 |
A nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ideiglenes begyűjtésére kijelölt közérdekű közszolgáltató meg nem térülő költségeinek támogatása, 2023. évi |
15 792 490 |
0 |
0 |
15 792 490 |
Szociális célú tüzelőanyag vásárlás támogatása |
3 388 360 |
0 |
0 |
3 388 360 |
Önkormányzatok rendkívüli támogatása I. ütem |
1 164 258 |
1 164 258 |
0 |
0 |
Összesen |
22 598 100 |
1 164 258 |
0 |
21 433 842 |
B116 Elszámolásból származó bevételek |
1 331 296 |
1 331 296 |
0 |
0 |
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
17 513 039 |
2 495 554 |
1 073 644 |
13 943 841 |
Felvezetésre kerültek az állami támogatás 2023. májusi felmérés módosításához kapcsolódó változások.
A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2023. évi szociális ágazati összevont pótlék, valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez. A 2022. december – 2023. augusztus időszakra vonatkozó szociális ágazati összevont pótlék támogatása 1 073 647 Ft.
A költségvetési törvény 3. melléklet 4.2.1.4. pontja alapján a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ideiglenes begyűjtésére kijelölt közérdekű közszolgáltató meg nem térülő költségeinek támogatása jogcímen 2022. évre vonatkozóan 2 252 992 Ft, 2023. évre vonatkozóan 15 792 490 Ft támogatást folyósított a központi költségvetés. A végrehajtási rendelet alapján ezen összeg szolgál a közérdekű szolgáltatónak az ideiglenes begyűjtési ellátásért járó közszolgáltatási díjból nem fedezhető, indokolt többletköltségei megtérítésére az ellátásért felelős települési önkormányzatokon keresztül. A támogatási összeg továbbítása a közszolgáltató felé megtörtént.
Az önkormányzat a Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódóan 3 388 360 Ft támogatásban részesült.
A központi költségvetés az önkormányzatok rendkívüli támogatása pályázaton I. ütemben 1 164 258 Ft támogatást nyújtott önkormányzatunk részére.
B116 Elszámolásból származó bevételek
A Magyar Államkincstár kiutalta a 2022. évi zárszámadás elszámolása során megállapított póttámogatást.
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
1. Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
Eredeti előirányzat 13 069 214 Ft
Csökkentő tétel
Rendkívüli önkormányzati támogatás I. ütem 1 164 258 Ft
Elszámolásból származó bevételek 1 331 296 Ft
I.1.9. Segítő Kezek Intézmény hozzájárulás 2 964 219 Ft
Csökkentő tételek összesen 5 459 773 Ft
Növelő tétel:
I.1.18. Egyéb pénzügyi műveletek 716 280 Ft
I.1.32. Nyári diákmunka önerő 120 640 Ft
II.2.1. Civil szervezetek támogatása 50 000 Ft
Növelő tétel összesen 886 920 Ft
Változások egyenlegesítve: -4 572 853 Ft
„Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
módosított előirányzat szeptember 30-án 8 496 361 Ft
5. Család- és nővédelem támogatása
A feladatellátás 2023. július 1-jével történt változásának megfelelően a bevételi és kiadási előirányzatot csökkenteni szükséges 3 946 116 Ft-tal.
6. Háziorvosi alapellátás támogatása
A feladathoz kapcsolódóan a bevételi és kiadási előirányzatok emelésre kerültek 2 271 463 Ft összegben.
10. Szociális ágazati összevont pótlék
Az eddigi teljesítésnek megfelelően 1 073 644 Ft átvezetésre kerül a központi költségvetési támogatások közé a B1131 rovatra. A pótlék az eredeti költségvetésben az érintett feladathoz lebontásra került.
14. TOP_Plusz-1.2.3. Belterületi utak fejlesztése
A vissza nem térítendő támogatás összege 146 500 000 Ft. A támogatáshoz kapcsolódó kiadásból 9 584 112 Ft működési, 136 915 888 Ft felhalmozási jellegű.
15. Nyári diákmunka
A Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal a Nyári diákmunka program keretében 2023. augusztus 1-31-ig 8 fő foglalkoztatására 928 000 Ft támogatást nyújtott az önkormányzat részére, mely a személyi juttatásokra elegendő. A munkaadókat terhelő járulék forrása hiányt növelő tétel.
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
5. VP6-1.9.2.1 Kamerarendszer bővítése"
Az előirányzat csökkentésre került 348 246 Ft-tal.
7. TOP_Plusz-1.2.3. Belterületi utak fejlesztése
A vissza nem térítendő támogatás összege 146 500 000 Ft. A támogatáshoz kapcsolódó kiadásból 9 584 112 Ft működési, 136 915 888 Ft felhalmozási jellegű.
B5 Felhalmozási bevételek
Értékesítésre került a KEA-385 forgalmi rendszámú kis teherautó 1 023 622 Ft értékben.
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B8131 Előző évi maradvány
A teljesítési adatokhoz igazodóan a TOP-1.4.1 Bölcsődei férőhelyek bővítése pályázat esetében előirányzat átcsoportosítás történt a felhalmozási és működési maradvány összege között.
Felvezetésre került a Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évi maradványa.
B816 Központi, irányítószervi támogatás
A Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde intézményfinanszírozása az alábbi tételekkel változik:
köznevelés állami támogatás -693 979 Ft
bölcsőde állami támogatás -5 505 729 Ft
gyermekétkeztetés állami támogatás -1 290 293Ft
Összesen: -7 490 001 Ft
KIADÁSOK
Működési kiadások (3. melléklet)
Az alábbi feladatokon teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat felvezetése történt a működési hiány terhére:
I.1.18. Egyéb pénzügyi műveletek 716 280 Ft
I.1.32. Nyári diákmunka önerő 120 640 Ft
II.2.1. Civil szervezetek támogatása 50 000 Ft
I.1.9. Hozzájárulás a Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ működéséhez
Az előirányzat csökkentésre került 2 964 219 Ft-tal.
I.1.11. Háziorvosi alapellátás
A feladathoz kapcsolódóan a bevételi és kiadási előirányzatok emelésre kerültek 2 271 463 Ft összegben.
I.1.12. Család- és nővédelem
A feladatellátás 2023. július 1-jével történt változásának megfelelően a bevételi és kiadási előirányzatot csökkenteni szükséges 3 946 116 Ft-tal.
I.1.13. Pénzbeli és természetbeni ellátások (3. és 7. melléklet)
Az alábbi előirányzat átcsoportosítások, felvezetések történtek:
2022. évi szociális tüzelőanyag vásárlás 478 561 Ft (önerő, tartalék terhére)
Szociális tartalék -1 778 561 Ft
2023. évi szociális tüzelőanyag vásárlás 3 388 360 Ft (támogatásból)
I.1.25. TOP-1.4.1 Bölcsődei férőhelyek bővítése
A teljesítési adatokhoz igazodóan a feladaton belül előirányzat átcsoportosítás történt a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé.
Az I.1.29-30. soron felvezetésre kerültek a közmű szennyvíz támogatáshoz kapcsolódó kiadások.
I.1.31. TOP_Plusz-1.2.3. Belterületi utak fejlesztése
Felvezetésre került a támogatáshoz kapcsolódó kiadás.
I.1.32. Nyári diákmunka
A Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal a Nyári diákmunka program keretében 2023. július 1-31-ig 8 fő foglalkoztatására 928 000 Ft támogatást nyújtott az önkormányzat részére, mely a személyi juttatásokra elegendő. A munkaadókat terhelő járulék forrása hiányt növelő tétel.
I.2.3 Pénzbeli és természetbeni ellátások
Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 46/2023. (IV.5.) határozatával döntött arról, hogy azon gyermekek számára, akik az iskolában teljes vagy 50%-os térítési díjat fizetnek, a tanulók után fizetendő térítési díj összegének 50%-át az önkormányzat saját költségvetése terhére átvállalja 2023. évben.
A határozat értelmében felvezetésre került a Normatív térítési díj kedvezményben nem részesülő gyermekek térítési díjának átvállalása jogcím 1 300 000 Ft összegben, melynek forrása a szociális tartalék.
Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde
II.1. Alapfeladat
Felvezetésre kerültek a 2022. évi maradvány, valamint az állami támogatás módosításával kapcsolatos változás.
II.2. Étkeztetés
Felvezetésre került az állami támogatás módosításával kapcsolatos változás.
II.3. Mini Bölcsőde
Felvezetésre került az állami támogatás módosításával kapcsolatos változás.
Felhalmozási kiadások (4. melléklet)
I.1. 2023. évi Startmunka
Felvezetésre került a gépjármű értékesítésből származó bevétel, eszköz beszerzések forrásául.
I.4. TOP-1.4.1 Bölcsődei férőhelyek bővítése
A teljesítési adatokhoz igazodóan a feladaton belül előirányzat átcsoportosítás történt a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé.
I.7. VP6-1.9.2.1 Kamerarendszer bővítése"
A pályázati támogatáshoz kapcsolódó kiadás csökkentésre került, az önkormányzati saját forrás emelésre került a Fejlesztési tartalékalap terhére.
I.9. Fejlesztési tartalékalap
Eredeti előirányzata 2 000 000 Ft
Tartalékalapot csökkentő tételek
I.7. VP6-1.9.2.1 Kamerarendszer bővítése 347 193 Ft
I.11. Községgazdálkodás eszközbeszerzés 183 730 Ft
I.12. Mezei őrszolgálat eszközbeszerzés 51 500 Ft
I.13. Könyvtári szolgáltatás eszközbeszerzés 15 875 Ft
I.14. Képviselő-testület eszközbeszerzés 35 266 Ft
I.15. Család- és nővédelem eszközbeszerzés 80 656 Ft
I.16. Háziorvosi alapellátás eszközbeszerzés 9 999 Ft
Fejlesztési tartalékalapot csökkentő tételek összesen 724 219 Ft
Fejlesztési tartalékalap módosított előirányzata szeptember 30-án 1 275 781 Ft
I.10. TOP_Plusz-1.2.3. Belterületi utak fejlesztése
Felvezetésre került a támogatáshoz kapcsolódó kiadás.