Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 3.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 04. 28

Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.04.28.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 3.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

A képviselő-testület a 3/2022. (III. 3.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetését, melynek módosítására második alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:

Adatok Ft-ban

Állami támogatás jogcíme /felhasználás	Állami támogatás változása a rendeletben	Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása
Állami támogatás jogcíme /felhasználás	Állami támogatás változása a rendeletben	Működési hiány növelő (+) / csökkentő (-)	Eredeti költségve-tésben betervezve	Intézmény-finanszírozás/ feladat
1	2=3+4+5	3	4	5
1.1 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
-	0	0	0	0
1.2 Köznevelési feladatok támogatása
Kiegészítő támogatás	-1 221 580	+1 221 580	0
1.3 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
Szociális ágazati pótlék	344 441	-344 441	0	0
1.4 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása
Intézményi gyermekétkeztetés	-253 650	+253 650	0	0
1.5 Kulturális feladatok támogatása
-	0	0	0	0
2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
Szociális célú tüzelőanyag vásárlás támogatása	+3 680 460	0	0	+3 680 460
Önkormányzatok rendkívüli támogatása I. ütem	3 000 000	-3 000 000	0	0
Önkormányzatok rendkívüli támogatása II. ütem	1 170 694	-1 170 694	0	0
Összesen	7 851 154	-4 170 694	0	+3 680 460
3. Elszámolásból származó bevételek	0	0	0	0
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN	6 720 365	-3 039 905	0	+3 680 460

A 2022. évi bérintézkedési támogatás keretében önkormányzatunk kiegészítő támogatásban részesült. A támogatásról rendelkező jogszabály szerint a támogatás elszámolására nem a nettó finanszírozás keretén belül kerül sor, hanem a zárszámadás során. 2022. decemberében a Magyar Államkincstár módosította a kiegészítő támogatás összegét, összhangban az állami támogatás alapját képező mutatószámok változásával.

Az önkormányzat a Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódóan 3 680 460 Ft támogatásban részesült.

A központi költségvetés az önkormányzatok rendkívüli támogatása pályázaton I. ütemben 3 000 000 Ft, a II. ütemben 1 170 694 Ft támogatást nyújtott önkormányzatunk részére.

B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

„Pénzeszköz átvétel működési hiány fedezetére”

módosított előirányzat szeptember 30-án 31 318 225 Ft

Csökkentő tétel

Rendkívüli önkormányzati támogatás 4 170 694 Ft

Növelő tétel:

Állami támogatás csökkenése 1 130 789 Ft

I.2. Közvilágítás 1 305 000 Ft

I.3. Köztemető fenntartása 100 000 Ft

I.4. Községgazdálkodás 2 575 000 Ft

I.12. Községgazdálkodás (beruházás) 227 000 Ft

I.8. Tanyagondnok 108 000 Ft

I.11. Háziorvosi alapellátás 385 000 Ft

I.15. Háziorvosi alapellátás (beruházás) 7 000 Ft

I.12. Család- és nővédelem 329 000 Ft

Egyéb pénzügyi műveletek 1 744 000 Ft

Növelő tétel összesen 7 910 789 Ft

Változások egyenlegesítve: +3 740 095 Ft

„Pénzeszköz átvétel működési hiány fedezetére”

módosított előirányzat december 31-én 35 058 320 Ft

B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

TOP_Plusz-1.2.1. Élhető települések

A vissza nem térítendő támogatás összege 48 730 000 Ft. A támogatáshoz kapcsolódó kiadás felhalmozási jellegű.

KIADÁSOK

Működési kiadások (3. melléklet)

Az alábbi feladatokon teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat felvezetése történt a működési hiány terhére:

I.2. Közvilágítás 1 305 000 Ft

I.3. Köztemető fenntartása 100 000 Ft

I.4. Községgazdálkodás 2 575 000 Ft

I.8. Tanyagondnok 108 000 Ft

I.11. Háziorvosi alapellátás 385 000 Ft

I.12. Család- és nővédelem 329 000 Ft

Egyéb pénzügyi műveletek 1 744 000 Ft

I.1.8. Tanyagondnoki szolgálat

A teljesítési adatokhoz igazodóan a feladaton belül előirányzat átcsoportosítás történt a kiemelt előirányzatok között.

I.1.13. Pénzbeli és természetbeni ellátások (3. és 7. melléklet)

A teljesítési adatokhoz igazodóan az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:

Rendkívüli települési támogatás +1 000 000 Ft

Köztemetés -1 000 000 Ft

2022. évi szociális tüzelőanyag vásárlás 3 680 480 Ft (támogatásból)

I.15. 2022. évi Startmunka

A többletbevételből felvezetésre került a kiadási előirányzat.

I.1.38. GINOP foglalkoztatás

Felvezetésre került a támogatáshoz kapcsolódó kiadás.

I.2.3 Pénzbeli és természetbeni ellátások

A teljesítési adatokhoz igazodóan az alábbi előirányzat átcsoportosítások történt:

Normatív térítési díj kedvezményben nem részesülő

gyermekek térítési díjának átvállalása támogatása +296 000 Ft

Tanévkezdési támogatás (középiskolás, főiskolás) -296 000 Ft

Felhalmozási kiadások (4. melléklet)

Az alábbi feladatokon teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat felvezetése történt a működési hiány terhére:

I.12. Községgazdálkodás 227 000 Ft

I.15. Háziorvosi alapellátás 7 000 Ft

I.12. Család- és nővédelem 329 000 Ft

TOP_Plusz-1.2.1. Élhető települések

Felvezetésre került a pályázati támogatásokhoz kapcsolódó felhalmozási kiadás.

TOP_Plusz-2.1.1. Energetikai korszerűsítés Szerepen

A teljesítési adatokhoz igazodóan 204 000 Ft előirányzat átcsoportosítása szükséges a feladat beruházási kiadásai közül a felújítási kiadások közé.