Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) 10. § (2) bekezdése szerint: „…Az önként vállalt helyi közügyek megoldása nem veszélyeztetheti a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök ellátását, finanszírozása a saját bevételek, vagy az erre a célra biztosított külön források terhére lehetséges.”

Azonban egy település költségvetése nem képzelhető el önként vállalt feladatok megvalósítása nélkül.

A működési költségvetést tekintve számításokat végeztünk arra vonatkozóan, hogy az önkormányzati saját bevételeket és az állami támogatást figyelembe véve hogyan tud az önkormányzat megfelelni annak az Mötv. 111. § (4) bekezdésében foglalt előírásnak, miszerint „a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető.”

Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a 120/2022. (XII. 19.) számú határozata értelmében 33 000 000 Ft likvid hitel felvételéről született döntés.

Az önkormányzat likvid hitel igénybevétele nélkül zárta a 2023. évet.

A stabilitási törvény szerint az önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségvállalása (tárgyévi hitel- és kamatfizetési kötelezettsége, illetve kezesség vállalása) nem haladhatja meg az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) kormányrendeletben meghatározottak szerint számított saját bevétel 50 %-át. Az önkormányzat fenti feltételeknek megfelel.

A költségvetési törvény 3. melléklet „I.2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcím” során továbbra is 5 500 millió Ft előirányzat szerepel. Az előirányzat szolgál - egyebek mellett – az önkormányzatok működőképessége megőrzésének vagy egyéb, a feladatok ellátását veszélyeztető helyzet elhárításának támogatására.

Az önkormányzatok kiegészítő támogatást igényelhetnek – figyelemmel az Mötv. 118. § (2) bekezdésében foglaltakra – kivételes esetben, a működőképesség megőrzése érdekében.

A támogatásról a beérkező támogatási igények elbírálását követően folyamatosan, de legkésőbb 2024. december 11-ig döntenek.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.

Önálló költségvetést kell készíteni az önkormányzat és az önállóan működő intézményre vonatkozóan.

A kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról szóló 508/2023. (XI. 20.) Korm. rendelet értelmében 2023. december 1-jétől a minimálbér 232 000 Ft-ról 266 800 Ft-ra, a legalább középfokú iskolai végzettséget, illetve középfokú szakképzettséget igénylő munkakörben foglalkoztatott munkavállaló garantált bérminimuma 296 400 Ft-ról 326 000 Ft-ra nőtt.

A költségvetési törvény 20. § (4) bekezdése alapján a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megemelésével járó többlet személyi juttatásoknak és az azokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékoknak és szociális hozzájárulási adónak a kifizetése érdekében több állami támogatás jogcím fajlagos összege megemelésre került, amely által 13 033 754 Ft-tal növekedett az önkormányzat támogatása.

A költségvetési törvény 3. melléklet I.2.2.2. pontja alapján a szociális ágazatban dolgozók részére a központi költségvetés 100%-os támogatást biztosít a 2024. évi szociális ágazati összevont pótlék, valamint azok szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez.

A pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény 99. § (1) bekezdése kimondja, hogy a pedagógus szakképesítéssel, szakképzettséggel nem rendelkező nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő munkakört betöltőt legalább a kötelező legkisebb munkabér, garantált bérminimum százhét százalékának megfelelő havi illetmény illeti meg.

A pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény végrehajtásáról szóló 401/2023. (VIII. 30.) Korm. rendelet 88. § (7) bekezdése kimondja, hogy a pedagógus szakképzettséggel vagy szakképesítéssel nem rendelkező nevelő és oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott esetében a költségvetési törvény a garantált bérminimum száztíz százaléka erejéig biztosítja a fedezetet az illetmény, munkabér munkáltatói mérlegelésen alapuló emelésére.

A tanárbéremeléshez szükséges központi költségvetési támogatás veszélyhelyzeti szabályairól szóló 662/2023. (XII. 29.) Korm. rendelet 1. § (2)-(4) bekezdései alapján a pedagógus életpálya vonzerejét erősítő, az Európai Unió által biztosított forrásokból történő béremeléshez biztosított központi költségvetési többletforrásokat a fenntartó az általa fenntartott köznevelési intézményekben az átlagbéralapú támogatások összegeihez képest 2024. évben megemelt fajlagos összegű átlagbéralapú támogatás közötti különbözetet kizárólag személyi juttatásokra és az azokhoz kapcsolódó, munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez szükséges finanszírozásra használhatja fel. Ehhez a tanárbéremeléshez szükséges központi költségvetési támogatás alapján a munkáltató átlagos 32,2%-os béremelést biztosít, a bölcsődében pedagógus-munkakörben foglalkoztatottakat is beleértve. Ez a célzott állami támogatás az óvodai feladatellátás esetében 16 499 349 Ft. Ezt a támogatást csak a pedagógus-munkakörben dolgozók béremelésére lehet fordítani.

A szociális hozzájárulási adóról szóló 2018. évi LII. törvény 2. § (1) bekezdése alapján a személyi kiadások után 2024. évben a munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó mértéke 13%.

A személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 8. § (1) bekezdése alapján a személyi jövedelemadó mértéke változatlanul 15%.

Év közben az önkormányzat pályázatot nyújt be az „önkormányzatok rendkívüli támogatása” jogcímen elkülönített támogatásra. A költségvetés stabilitása érdekében javasolt már az első félévben benyújtani az első pályázatot.

A 2024. év során várhatóan jelentkező likviditási problémát a folyószámlahitel igénybevételével hidaljuk át.

A költségvetési törvény 2. melléklet 1.1. pontja értelmében a helyi önkormányzatok működésének általános támogatására 35 635 595 Ft-ot biztosít a költségvetés. Ebből az összegből lehetősége van az önkormányzatnak arra, hogy más feladatokra csoportosítson át forrásokat.

A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára az Mötv. 13. §-ában meghatározott egyes kötelező feladatok ellátásához.

A költségvetési törvény 2. melléklet 1.2. pontjában foglaltak szerint a köznevelési feladatok támogatására juttatott összeg 90 904 980 Ft. Ebből az összegből lehetősége van az önkormányzatnak arra, hogy gyermekétkeztetésre csoportosítson át forrásokat.

A központi költségvetés átlagbér alapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó települési önkormányzat részére az általa foglalkoztatott óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők béréhez és az ehhez kapcsolódó 13% mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez.

A támogatás a települési önkormányzatot a nem közvetlen szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az óvodai nevelést biztosító jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működéséhez szükséges kiadásokhoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt számított gyereklétszám után.

A tanárbéremeléshez szükséges központi költségvetési támogatás az óvodai feladatellátás esetében 16 499 349 Ft. Ezt a támogatást csak a pedagógus-munkakörben dolgozók béremelésére lehet fordítani.

A költségvetési törvény 2. melléklet 1.3. pontja tartalmazza a települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatását, amely alapján az önkormányzat és a társulás összesen 161 117 690 Ft támogatásban részesül.

Szerep Községi Önkormányzat az alábbiak szerint felhasználja ezt a támogatást:

segítségnyújtás 2023-2024. év 640 820 Ft

Összesen: 34 424 200 Ft

Kötött felhasználású támogatás, mely az önkormányzatok által bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményben elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés kiadásaihoz járul hozzá.

A költségvetési törvény 2. melléklet 1.5. pontja alatt szerepel a települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása. A nyilvános könyvtári és közművelődési feladatokhoz nyújtott támogatás lakosságszám alapján összesen 3 505 392 Ft.

A költségvetési törvény 3. melléklet 2.3.3. pontja alapján települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása jogcímen 1 129 693 Ft támogatásban részesül önkormányzatunk.

Rendkívüli önkormányzati támogatásként 26 478 280 Ft átvett pénzeszköz került betervezésre a költségvetés stabilitása érdekében.

A pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény 98. § (5) bekezdése értelmében, ha a pedagógus, valamint a nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló

a) a Kormány rendeletében meghatározott kedvezményezett településen vagy felzárkózó településen lévő köznevelési feladatellátási helyen dolgozik, vagy

b) az a) pont hatálya alá nem tartozó településen dolgozik, és a feladatellátási helyen a hátrányos helyzetű gyermekek, tanulók, vagy a halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek, tanulók külön vagy együttesen számított aránya eléri a tíz százalékot, és a pedagógus a nevelési-oktatási intézmények működéséről és a köznevelési intézmények névhasználatáról szóló miniszteri rendeletben meghatározott képességkibontakoztató, integrációs felkészítés vagy óvodai fejlesztő program keretébe tartozó feladatokat lát el,

a havi illetményének pótlék és egyes köznevelési feladatokért járó megbízási díj nélküli összege húsz százalékával (esélyteremtési illetményrész) emelt összegű illetmény illeti meg.

A központi költségvetés 2024. évben 100%-os támogatást biztosít az esélyteremtési illetmény, valamint annak szociális hozzájárulási adója kifizetéséhez várhatóan 10 954 608 Ft összegben.

A tanárbéremelés megvalósításához biztosított állami támogatás az óvodai feladatellátás esetében 16 499 349 Ft, amely az elismert 6,9 fő óvodapedagógusra került megállapításra központilag. Tekintve, hogy jelenleg 3 óvodapedagógus és 1 gyógypedagógus van állományban, valamint várhatóan 2024. szeptember 1-jétől kerül felvételre még 1 óvodapedagógus, a támogatás nem kerül teljes mértékben felhasználásra. A fel nem osztott 8 655 974 Ft állami támogatás ezért tartalékba kerül.

Felvezetésre került önkormányzati bevételként, valamint a tanyagondnoki szolgálat és étkeztetés kiadási soron a feladatra 2024. évben az állam által havonta folyósítandó, az eredeti költségvetés elfogadásának idején még nem megállapított szociális ágazati összevont pótlék állami támogatása 1 437 360 Ft összegben.

A Magyar Államkincstártól 1 200 000 Ft területalapú támogatás várható az előző évi teljesítés alapján.

A mezei őrszolgálat támogatására 2 160 000 Ft támogatás várható a Magyar Agrár-, Élelmiszergazdasági és Vidékfejlesztési Kamarától.

A háziorvosi alapellátás működtetésére 21 480 000 Ft támogatás várható a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől.

A 2023. évről áthúzódó Startmunka esetében 13 345 302 Ft, a 2023. évi Startmunka esetében 132 692 426 Ft működési támogatás várható.

Közfoglalkoztatás jogcímen 17 666 220 Ft támogatás került betervezésre.

A Humán szolgáltatások fejlesztési térségi szemléletben a püspökladányi konzorciumban EFOP-1.5.3-16-2017-00017 elnevezésű pályázattal kapcsolatosan 1 790 700 Ft működési támogatás várható.

A VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi közutak fejlesztése elnevezésű pályázattal kapcsolatban 6 180 170 Ft működési támogatás várható.

A VP6-19.2.1 Szüreti mulatságok 2023 pályázatra 2 042 000 Ft támogatást nyert el az önkormányzat.

Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi adók közül a magánszemélyek kommunális adóját és az iparűzési adót vezette be.

A magánszemélyek kommunális adójából – mértéke 2 400 Ft/ingatlan/év – származó bevétel a 2023. évi adatok alapján 800 000 Ft.

A helyi iparűzési adó (mértéke 1,5%) bevétel tervezését több jogszabály is befolyásolja. Adóköteles az önkormányzat illetékességi területén végzett vállalkozási tevékenység. Figyelembe véve az előző évi bevétel mértékét és az adózók összetételét, valamint azt, hogy szinte a teljes 2023. évben kétszámjegyű infláció volt, 2024. évben 19 500 000 Ft iparűzési adóbevétellel számolunk.

A képviselő-testület 16/2016. (XI. 30.) önkormányzati rendelete értelmében 2017. január 1. napjától bevezetésre került a mezőőri járulék, a tervezett bevétel 1 000 000 Ft.

Adópótlék, bírság bevételek jogcímen 500 000 Ft bevétellel számol az önkormányzat.

Szerep Községi Önkormányzat működési bevételei között szerepelnek a szolgáltatási díjak, bérleti díjak és a termékértékesítésből származó bevétel, továbbszámlázott bevétel, tornaterem bérleti díj, köztemető bevétele, ÁFA visszatérítés.

A Startmunka esetében 2024. évben az egyes programokban előállított termékek értékesítése továbbra is nagy hangsúlyt kell, hogy kapjon. Az ÁFA visszatérítés sor tartalmazza a Startmunka bevételszerző tevékenységeihez kapcsolódó kiadások ÁFA vonzatának visszaigénylését is.

A gyepmesteri telep bérbeadásából származó bevételként 300 000 Ft került betervezésre.

A tornaterem bérleti díjbevétele az előző évek igénybevételének megfelelően került betervezésre.

A köztemető bevétele az előző évek adatai alapján kerültek betervezésre.

Tanyagondnoki szolgálat bevétele a Segítő Kezek intézmény általi fizetendő bérleti díjat tartalmazza.

A továbbszámlázott költségek bevétele főképp a Szerepi Kirendeltség és az Életház rezsiszámláinak átszámlázásából származik.

A működési bevétel előirányzata 27 331 295 Ft

A 2024. évi Startmunka esetében 871 399 Ft felhalmozási támogatás várható.

Az EFOP-1.5.3-16-2017-00017 „Humán szolgáltatások fejlesztési térségi szemléletben a püspökladányi konzorciumban” elnevezésű pályázat keretein belül önkormányzatunk 3 500 000 Ft felhalmozási támogatásban részesül.

A VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi közutak fejlesztése elnevezésű pályázattal kapcsolatban 123 705 100 Ft felhalmozási támogatás várható.

A VP6-1.9.2.1 Kamerarendszer bővítése elnevezésű pályázattal kapcsolatban 3 825 877 Ft felhalmozási támogatás várható.

A TOP-Plusz-1.2.1 Élhető települések elnevezésű pályázattal kapcsolatban 1 270 000 Ft felhalmozási támogatás várható.

A TOP-Plusz-1.2.3 Belterületi utak fejlesztése elnevezésű pályázattal kapcsolatban 6 790 112 Ft felhalmozási támogatás várható.

A hiány mérséklése érdekében betervezésre kerül 20 000 000 Ft ingatlanértékesítés.

Közfoglalkoztatás jogcímen 4 743 936 Ft támogatás került betervezésre.

Az intézmény működési bevétele az óvodai, iskolai étkeztetés ellátási díjból, a vendégétkezők, valamint az alkalmazottak térítési díjából származnak, valamint a hozzájuk tartozó áfa vonzatból. A tervezett összeg 24 030 895 Ft.

Az előirányzat 240 000 000 Ft, mely az év közben igénybe venni tervezett folyószámlahitel halmozott összegét mutatja.

Ezen a soron tételesen bemutatásra kerül az önkormányzat és intézménye maradvány igénybevétele.

Az intézmények finanszírozása összesen 214 812 664 Ft, mely a Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde intézményfinanszírozását tartalmazza. Az intézményfinanszírozás megegyezik az intézmény által ellátott feladatokra kapott állami támogatással, ezért az intézmény költségvetésében szereplő kiadások teljes mértékű felhasználása elengedhetetlen a támogatások elszámolásához.

A működési kiadások tervezése a bevezetőben említett törvények, azok végrehajtási rendeletei, valamint a helyi rendeletek alapján történt.

I. Szerep Községi Önkormányzat (ezen belül kötelező és önként vállalt feladatok)

II. Önkormányzati intézmény (kötelező feladatok)

1. Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde

A közutak üzemeltetése feladaton 381 000 Ft került betervezésre az előző évi tényadatokat figyelembe véve.

A közvilágítási feladaton 7 365 587 Ft került betervezésre, amely tartalmazza a közvilágítás villamosenergia díjat, a rendszer karbantartását és a korszerűsítés törlesztését.

A köztemető fenntartása feladaton 3 411 736 Ft került betervezésre, amely tartalmazza 1 fő karbantartó 4 órára vonatkozó bérét és járulékát, valamint a szükséges dologi kiadásokat.

A községgazdálkodási feladatok között került megtervezésre 1 fő takarító és 1 fő pénzügyi ügyintéző bére, megbízási díj, szakértői díjak, valamint egyéb, település üzemeltetéssel kapcsolatos kiadások 20 506 112 Ft összegben.

A tornaterem működtetése feladaton 1 fő karbantartó 4 órára vonatkozó bére és járuléka, valamint a rezsiköltségek kerültek megtervezésre 3 856 605 Ft összegben.

A könyvtári szolgáltatás biztosítására 7 222 592 Ft került betervezésre, mely soron 1 fő bére és járuléka, az épület rezsiköltsége mutatkozik.

A Képviselő-testület feladatra 26 759 692 Ft került betervezésre, amely tartalmazza a polgármester, a képviselők, a külsős bizottsági tagok személyi jellegű kiadását, valamint a képviselő-testület működésével kapcsolatos kiadásokat. A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 225/D. § (1) bekezdése alapján betervezésre került a polgármester háromhavi illetményének megfelelő összeg végkielégítésként, valamint a költségvetés tartalmaz 3,5 hónapra járó szabadságmegváltást.

A Tanyagondnoki szolgálat feladat ellátásának biztosítására 8 457 488 Ft került betervezésre, mely soron 1 fő bére és járuléka, valamint a busz fenntartási költsége szerepel.

Hozzájárulás a Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ működéséhez jogcímen található hozzájárulás a következőkből tevődik össze:

Összesen: 7 016 051 Ft

A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltsége 2024. évi működéséhez nem szükséges önkormányzati hozzájárulás.

Háziorvosi alapellátás biztosítására 18 687 128 Ft került betervezésre, amely tartalmazza a helyettesítő orvos közreműködési díját, 1 fő asszisztens bérét és járulékát, valamint a feladatellátáshoz szükséges dologi kiadásokat. A feladat ellátásával kapcsolatos kiadásokra fedezetet nyújt a NEAK támogatás.

A kiadás forrása a központi költségvetés a költségvetési törvényben „a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása”, valamint a szociális célú tüzelőanyag vásárlás támogatása jogcímen nyújtott előző évi támogatás.

A 2023. évről áthúzódó Startmunka működési kiadása az alábbi programokból áll.

A kiadás forrása a Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztályától átvett 13 345 302 Ft támogatás és 14 784 756 Ft előző évi maradvány.

A kiadás forrása a Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztályától átvett 132 692 426 Ft, 6 050 000 Ft Startmunkából származó bevétel, 805 706 Ft kötelező önerő, valamint 4 122 357 Ft ÁFA visszaigénylés.

A kiadás forrása a Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztályától várható 17 666 220 Ft támogatás és 1 606 020 Ft előző évi maradvány.

A 3. mellékletben mindhárom közfoglalkoztatási feladat esetében feltüntetett létszámok évesített adatok.

Az önkormányzat továbbszámlázott kiadásai az előző évek teljesítése alapján betervezésre kerültek.

Az egyéb pénzügyi műveletek előirányzata tartalmazza a postai közreműködési díjakat, a számlavezetési díjakat és a tranzakciós illetékeket, illetve a likvid hitel kamatköltségét.

Az ÁFA befizetés NAV-nak sor tartalmazza a kiállított számlák után a NAV-nak befizetett ÁFA összegeket.

A VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi közutak fejlesztése pályázathoz kapcsolódó kiadásból 7 180 170 Ft működési jellegű.

A TOP_Plusz-2.1.1 Energetikai korszerűsítés Szerepen pályázathoz kapcsolódó kiadásból 8 589 542 Ft működési jellegű.

A TOP_Plusz-1.2.3 Belterületi utak fejlesztése pályázathoz kapcsolódó kiadásból 9 584 112 Ft működési jellegű.

Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.: Magyar-magyar közösségi kapcsolatok támogatása – Hagyományok találkozása pályázat esetében visszatervezésre került 150 000 Ft működési kiadás.

Az ebrendészeti feladatot az önkormányzat 2023. március 1-jétől a Mancsmentő Állatvédő Egyesülettel látja el, melyhez az előző évi adatok alapján 2 100 000 Ft került betervezésre.

A civil szervezetek és rendezvények támogatására 2 124 000 Ft került betervezésre az alábbiak szerint.

- Elkülönített támogatás rendezvényekre 1 524 000 Ft

- Elkülönített támogatás civil szervezetek támogatására 600 000 Ft

Összesen: 2 124 000 Ft

A mezei őrszolgálat soron 2 fő foglalkoztatása valósul meg, valamint betervezésre kerültek a feladat ellátáshoz szükséges dologi kiadások.

Térfigyelő rendszer üzemeltetésére 228 600 Ft került betervezésre.

Köztemető fenntartása és

Tornaterem működtetése 1 fő

Községgazdálkodás 2 fő

Könyvtári szolgáltatás 1 fő

Képviselő-testület 7 fő

Tanyagondnoki szolgálat 1 fő

Háziorvosi szolgálat 1 fő

Mezei őrszolgálat 2 fő

Közfoglalkoztatás 80 fő

Összesen 95 fő

Az intézmény látja el az óvodai nevelés, a bölcsődei ellátás feladatokat. A gyermekétkeztetés és a szünidei étkeztetés alapfeladatokon kívül vendégétkeztetést is végez az intézmény.

A személyi juttatások a törvényben előírt besorolásoknak megfelelően kerültek tervezésre, igazodva a minimálbér és a garantált bérminimum változásához.

Az intézmény feladatainak kiadásait teljes mértékben fedezi a feladatokra kapott állami támogatás és a működési bevétel.

Közfoglalkoztatás keretében 3 fő foglalkoztatása került betervezésre.

Óvodai alapfeladat 12 fő

Étkeztetés 8 fő

Mini bölcsőde 6 fő

Közfoglalkoztatás 3 fő

Összesen 26 fő

A 2024. évi Startmunka mintaprogram keretein belül beszerzésre kerülnek a szükséges eszközök, amelyek beszerzésének tervezett értéke 901 650 Ft, melynek forrása a Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztályától átvett 871 399 Ft támogatás, valamint 30 251 Ft önerő. Valamint beszerzésre került egy tehergépjármű 1 440 000 Ft értékben.

Külterületi út fejlesztése valósul meg 103 685 939 Ft felhalmozási kiadásból.

A pályázat keretein belül beruházás valósul meg 46 837 000 Ft összegben.

A beruházás során 3 utca fog aszfaltburkolatot kapni. A 2024. évben felhasználható forrás 130 870 688 Ft.

A település kamerarendszerének bővítése valósul meg 8 420 000 Ft-ból.

2024. évben felhasználható forrás 63 666 614 Ft.

Az eddig fel nem használt összeg 566 414 Ft.

Az óvoda esetében betervezésre került eszközbeszerzésre 127 000 Ft.

A folyószámlahitel törlesztésének előirányzata 240 000 000 Ft, mely az év közben igénybe venni tervezett likvid hitel halmozott összegét mutatja.

Ezen a soron szerepel a 2023. decemberében folyósított 2024.00. havi állami támogatás kompenzálása.

Az intézmények finanszírozása összesen 214 812 664 Ft, mely a Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde intézményfinanszírozását tartalmazza. Az intézményfinanszírozás megegyezik az intézmény által ellátott feladatokra kapott állami támogatás mértékével, ezért az intézmény költségvetésében szereplő kiadások teljes mértékű felhasználása elengedhetetlen a támogatás elszámolásához.

A 6. mellékletben összefoglalóan bemutatjuk az önkormányzat és intézménye költségvetési, finanszírozási bevételeit és kiadásait.

A 8-14. mellékletben a jogszabályok által előírt kimutatások szerepelnek.