Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 12. 18Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.12.18.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A képviselő-testület a 4/2025. (II. 27.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2025. évi költségvetését, melynek módosítására harmadik alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.
Szerep Községi Önkormányzat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Adatok Ft-ban
|
Állami támogatás jogcíme |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
||
|
Működési hiány növelő / csökkentő |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Intézmény-finanszírozás/ feladat |
||
|
1 |
2=3+4+5 |
3 |
4 |
5 |
|
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
||||
|
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
||||
|
Októberi módosítás |
-103 424 |
0 |
0 |
-103 424 |
|
Esélyteremtési illetményrész támogatása |
3 986 339 |
0 |
4 012 105 |
-25 766 |
|
Összesen |
3 882 915 |
0 |
4 012 105 |
-129 190 |
|
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
||||
|
Szociális ágazati összevont pótlék |
359 342 |
0 |
359 337 |
5 |
|
Összesen |
359 342 |
0 |
359 337 |
5 |
|
B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B114 Kulturális feladatok támogatása |
||||
|
Kulturális feladatok bérjellegű támogatása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
4 242 257 |
0 |
4 371 442 |
-129 185 |
A köznevelési feladatok októberi módosításához kapcsolódó változás -103 424 Ft, mely kiadási oldalon a felhalmozási kiadások előirányzatát csökkenti.
Az esélyteremtési illetményrész és a szociális ágazati összevont pótlék forrását havonta utalja ki az önkormányzat részére a Magyar Államkincstár. Felvezetésre kerültek a 2025. szeptember – 2025. december időszakra vonatkozó támogatások, melyekhez a kapcsolódó kiadások az érintett feladatokhoz az eredeti költségvetésben lebontásra kerültek.
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
1.Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
módosított előirányzat szeptember 30-án 69 183 582 Ft
Növelő tétel:
I.1.3. Köztemető 400 000 Ft
I.1.4. Községgazdálkodás 3 000 000 Ft
Csökkentő tétel összesen 3 400 000 Ft
Változások egyenlegesítve: 3 400 000 Ft
módosított előirányzat december 31-én 72 583 582 Ft
3. Esélyteremtési illetményrész támogatása
A 2025. szeptember – 2025. december időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt esélyteremtési illetményrész összegének megfelelően az előirányzat átvezetésre került a B112 rovatra 4 012 105 Ft összegben. Az illetményrész az eredeti költségvetésben az érintett feladathoz lebontásra került.
4. Szociális ágazati összevont pótlék
A 2025. szeptember – 2025. december időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt szociális ágazati összevont pótlék összegének megfelelően az előirányzat átvezetésre került a B1131 rovatra 359 337 Ft összegben. A pótlék az eredeti költségvetésben az érintett feladathoz lebontásra került.
13. Magyar Falu Program Kommunális eszközbeszerzés
Az önkormányzat a Magyar Falu program keretében kommunális eszközbeszerzésre 6 098 390 Ft-ot nyert el, melyből 180 000 Ft működési jellegű, 5 918 390 Ft felhalmozási jellegű.
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
A Versenyképes Járások Program keretében az önkormányzat a Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztériumtól 10 100 000 Ft vissza nem térítendő támogatást nyert el, melyből gépjármű beszerzés valósul meg.
B6 Működési célú átvett pénzeszközök
A költségvetési törvény 3. melléklet 2.1.4. pontja alapján a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ideiglenes begyűjtésére kijelölt közérdekű közszolgáltató meg nem térülő költségeinek támogatását önkormányzatunk számlájára utalja a Magyar Államkincstár, mely továbbításra kerül a közszolgáltató felé. Az előző évi elszámolás megtörtént, a közszolgáltató beutalta az önkormányzat számlájára a Magyar Államkincstár részére visszafizetendő összeget, mely 3 612 469 Ft. A visszafizetés előirányzata a kiadások között felvezetésre került.
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B816 Központi, irányítószervi támogatás
K915 Központi, irányítószervi támogatás folyósítása
A Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde intézményfinanszírozása az állami támogatás módosítása – 129 190 Ft összegével változik.
KIADÁSOK
Működési kiadások (3. melléklet)
I.1.3. Köztemető
A teljesítési adatokhoz igazodóan 400 000 Ft előirányzat felvezetése történt a működési hiány terhére.
I.1.4. Községgazdálkodás
A teljesítési adatokhoz igazodóan 3 000 000 Ft előirányzat felvezetése történt a működési hiány terhére.
I.1.12. Pénzbeli és természetbeni ellátások (3. és 7. melléklet)
I.2.3. Pénzbeli és természetbeni ellátások (3. és 7. melléklet)
Az alábbi előirányzat átcsoportosítások, felvezetések történtek:
Kötelező feladatok
1.b. Lakhatási támogatás 200 000 Ft (tartalék terhére)
2. Köztemetés 800 000 Ft (tartalék terhére)
3. Szociális tartalék -1 600 000 Ft
Önként vállalt feladatok
5. Gyermekétkeztetés térítési díj támogatása -600 000 Ft (tartalék terhére)
I.1.17. Egyéb pénzügyi műveletek
A kamatkiadások fedezetére 2 000 000 Ft pótelőirányzat szükséges, melynek forrása működési bevétel.
I.1.27. Magyar Falu Program Kommunális eszközbeszerzés
Az önkormányzat a Magyar Falu program keretében kommunális eszközbeszerzésre 6 098 390 Ft-ot nyert el, melyből 180 000 Ft működési jellegű.
Felhalmozási kiadások (4. melléklet)
I.6. Magyar Falu Program Kommunális eszközbeszerzés
Az önkormányzat a Magyar Falu program keretében kommunális eszközbeszerzésre 6 098 390 Ft-ot nyert el, melyből 5 918 390 Ft felhalmozási jellegű.
I.6. Versenyképes Járások Program
A Versenyképes Járások Program keretében elnyert 10 100 000 Ft támogatásból gépjármű beszerzése valósul meg.
Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde
Működési kiadások
A teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat átcsoportosítás történt a felhalmozási kiadások közül a működési kiadások közé az alap, a bölcsődei ellátás és az étkeztetés feladatokon.