Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 30Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.30.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Szerep Községi Önkormányzat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Adatok Ft-ban
|
Állami támogatás jogcíme |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
||
|
Működési hiány növelő / csökkentő |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Intézmény-finanszírozás/ feladat |
||
|
1 |
2=3+4+5 |
3 |
4 |
5 |
|
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
||||
|
Májusi módosítás |
-1 135 362 |
0 |
0 |
-1 135 362 |
|
Esélyteremtési illetményrész támogatása |
6 150 425 |
0 |
6 150 425 |
0 |
|
Összesen |
5 015 063 |
0 |
6 150 425 |
-1 135 362 |
|
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
||||
|
Szociális ágazati összevonat pótlék |
598 901 |
0 |
598 901 |
0 |
|
Összesen |
598 901 |
0 |
598 901 |
0 |
|
B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B114 Kulturális feladatok támogatása |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
742 162 |
742 162 |
0 |
0 |
|
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
6 356 126 |
742 162 |
1. 749 326 |
-1 135 362 |
Felvezetésre került az állami támogatás 2025. májusi felmérés módosításához kapcsolódó változás, mely a köznevelési feladatokat érinti.
Az esélyteremtési illetményrész és a szociális ágazati összevont pótlék forrását havonta utalja ki az önkormányzat részére a Magyar Államkincstár. Felvezetésre kerültek a 2024. december – 2025. április időszakra vonatkozó támogatások, melyekhez a kapcsolódó kiadások az érintett feladatokhoz az eredeti költségvetésben lebontásra kerültek.
A 2024. állami támogatás elszámolása során önkormányzatunknak 742 162 Ft pótlólagos támogatása keletkezett, mely működési hiányt csökkentő tétel.
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
1.Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
Eredeti előirányzat május 31-én 66 836 526 Ft
Csökkentő tétel
2024. évi állami támogatás elszámolása 742 162 Ft
Mezőőri járulék bevétele 774 600 Ft
Csökkentő tételek összesen 1 516 762 Ft
Növelő tétel:
2. melléklet Előző évi maradvány korrekció 11 668 Ft
3. melléklet I.1.7. Képviselő-testület – jubileumi jutalom 2 423 850 Ft
3. melléklet I.1.24. VP6 Külterületi helyi közutak fejlesztése 1 397 000 Ft
3. melléklet I.2.2. Mezei őrszolgálat 100 000 Ft
4. melléklet I.3. Magyar Falu Program Közösségi Ház létrehozása 587 782 Ft
Növelő tételek összesen 4 520 300 Ft
Változások egyenlegesítve: 3 003 538 Ft
Módosított előirányzat május 31-én 69 840 064 Ft
3. Esélyteremtési illetményrész támogatása
A 2024. december – 2025. április időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt esélyteremtési illetményrész összegének megfelelően az előirányzat átvezetésre került a B112 rovatra 6 150 425 Ft összegben. Az illetményrész az eredeti költségvetésben az érintett feladathoz lebontásra került.
4. Szociális ágazati összevont pótlék
A 2024. december – 2025. április időszakra vonatkozóan a Magyar Államkincstár által kiutalt szociális ágazati összevont pótlék összegének megfelelően az előirányzat átvezetésre került a B1131 rovatra 598 901 Ft összegben. A pótlék az eredeti költségvetésben az érintett feladathoz lebontásra került.
B3 Közhatalmi bevételek
B355 Mezőőri járulék
Felvezetésre került 774 600 Ft 2024. évi bevétel, mely működési hiányt csökkentő tétel.
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B8131 Előző évi maradvány igénybevétele
A 2024. évi zárszámadás tényadataihoz igazodóan a maradvány előirányzata pontosításra került.
B816 Központi, irányítószervi támogatás
K915 Központi, irányítószervi támogatás folyósítása
A Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde intézményfinanszírozása a köznevelés állami támogatás módosítása - 1 135 362 Ft összegével változik.
KIADÁSOK
Működési kiadások (3. melléklet)
I.1.4. Községgazdálkodás
Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 36/2025. (V. 9.) képviselő-testületi határozatával döntött arról, hogy községgazdálkodási feladatainak álláshelye 1 fő tanyagondnoki kisegítővel megemelésre kerüljön. Felvezetésre került a létszám és a hozzá kapcsolódó kiadás, melynek forrása szociális tartalékalap.
I.1.7. Képviselő-testület
A működési hiány terhére felvezetésre került a volt polgármester részére jubileumi jutalom jogcímen kifizetett összeg, mely 2 423 850 Ft.
I.1.12. Pénzbeli és természetbeni ellátások (3. és 7. melléklet)
Az alábbi előirányzat átcsoportosítások, felvezetések történtek:
Köztemetés 1 000 000 Ft (tartalék terhére)
2024. évi szociális tüzelőanyag vásárlás 67 462 Ft (tartalék terhére)
Szociális tartalék -3 629 398 Ft
I.1.13. 2024. évről áthúzódó Startmunka mintaprogram
A teljesítésnek megfelelően előirányzat átcsoportosítás történt feladaton belül a kiemelt előirányzatok között.
I.1.24. VP6 Külterületi helyi közutak fejlesztése
A teljesítési adatokhoz igazodóan 1 397 000 Ft előirányzat felvezetése szükséges, a működési hiány terhére.
I.2.2. Mezei őrszolgálat
A teljesítési adatokhoz igazodóan 100 000 Ft előirányzat felvezetése szükséges, a működési hiány terhére.
Felhalmozási kiadások (4. melléklet)
I.3. Magyar Falu Program: Közösségi ház létrehozása
A teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat felvezetése szükséges 587 782 Ft összegben, a működési hiány terhére.
Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde
II.1. Alapfeladat
Felvezetésre került az állami támogatás módosításával kapcsolatos változás és az előző évi maradvány.
II.2. Étkeztetés
Felvezetésre került az előző évi maradvány.
II.3. Mini Bölcsőde
A teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat átcsoportosítás történt a működési kiadások közül a felhalmozási kiadások közé.