Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 27Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.27.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A képviselő-testület a 4/2025. (II. 27.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2025. évi költségvetését, melynek módosítására negyedik alkalommal az alábbiak szerint teszek javaslatot.
Szerep Községi Önkormányzat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (1. melléklet)
B11 Önkormányzatok működési támogatásai
Az alábbi táblázat mutatja be a központi költségvetési támogatás változásainak összetételét, valamint a változásokhoz kapcsolódó előirányzatváltozásokat:
Adatok Ft-ban
|
Állami támogatás jogcíme |
Állami támogatás változása a rendeletben |
Bevételi/kiadás változás előirányzatosítása |
||
|
Működési hiány növelő / csökkentő |
Eredeti költségve-tésben betervezve |
Intézmény-finanszírozás/ feladat |
||
|
1 |
2=3+4+5 |
3 |
4 |
5 |
|
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
||||
|
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
B112 Köznevelési feladatok támogatása |
||||
|
Októberi módosítás |
1 135 362 |
0 |
0 |
1 135 362 |
|
Összesen |
1 135 362 |
0 |
0 |
1 135 362 |
|
B1131 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
||||
|
Szociális ágazati összevont pótlék |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B114 Kulturális feladatok támogatása |
||||
|
Kulturális feladatok bérjellegű támogatása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
||||
|
Összesen |
5 991 053 |
5 991 053 |
0 |
0 |
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
VÁLTOZÁS ÖSSZESEN |
7 126 415 |
5 991 053 |
0 |
1 135 362 |
A köznevelési feladatok októberi módosításához kapcsolódó változás 1 135 362 Ft, mely kiadási oldalon a dologi kiadások előirányzatát növeli.
A központi költségvetés az önkormányzatok rendkívüli támogatása pályázaton II. ütemben 5 991 053 Ft támogatást nyújtott önkormányzatunk részére.
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
1.Pénzeszköz átvétel, rendkívüli önkormányzati támogatás
módosított előirányzat december 31-én 72 583 582 Ft
Növelő tétel:
Háziorvosi alapellátás 464 500 Ft
TOP-1.4.1. Bölcsődei férőhelyek bővítése 635 000 Ft
Növelő tételek összesen 1 099 500 Ft
Csökkentő tétel
Rendkívüli önkormányzati támogatás II. ütem 5 991 053 Ft
Működési bevétel 27 600 000 Ft
Csökkentő tételek összesen 33 591 053 Ft
Változások egyenlegesítve: -32 491 553 Ft
módosított előirányzat december 31-én II. ütem 40 092 029 Ft
B4 Működési bevételek
Bérleti díj jogcímen felvezetett pótelőirányzat 27 600 000 Ft, mely hiányt csökkentő tétel.
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK, KIADÁSOK (2. és 5. melléklet)
B816 Központi, irányítószervi támogatás
K915 Központi, irányítószervi támogatás folyósítása
A Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde intézményfinanszírozása az állami támogatás 1 135 362 Ft-os növekedésével változik.
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
Felvezetésre került a 2026. 00. havi nettó finanszírozás összege 14 034 139 Ft összegben.
KIADÁSOK
Működési kiadások (3. melléklet)
I.1.4. Községgazdálkodás
A teljesítési adatokhoz igazodóan 10 000 Ft előirányzat átvezetése történt a felhalmozási kiadások közé.
I.1.11. Háziorvosi alapellátás
440 000 Ft előirányzat felvezetése történt a működési hiány terhére.
I.1.12. Pénzbeli és természetbeni ellátások (3. és 7. melléklet)
I.2.3. Pénzbeli és természetbeni ellátások (3. és 7. melléklet)
Az alábbi előirányzat átcsoportosítások, felvezetések történtek:
Kötelező feladatok
3. Szociális tartalék -924 317 Ft
5. Szociális tüzelőanyag vásárlás, 2025. évi 758 952 Ft (tartalék terhére)
Önként vállalt feladatok
5. Gyermekétkeztetés térítési díj támogatása 165 365 Ft (tartalék terhére)
I.1.29. TOP-1.4.1. Bölcsődei férőhelyek bővítése
A pályázattal kapcsolatos kiadás a működési hiány terhére került felvezetésre 635 000 Ft összegben.
Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde
A teljesítési adatokhoz igazodóan előirányzat átcsoportosítás történt a kiemelt előirányzatok között, valamint a működési kiadások közül a felhalmozási kiadások közé.