Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/2025. (I. 31.) önkormányzati rendelete
Heves Vármegye Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 29Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/2025. (I. 31.) önkormányzati rendelete
Heves Vármegye Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott feladatait. Heves Vármegye Önkormányzata Közgyűlése a 2025. évi költségvetésének megalapozásának érdekében alkotja meg rendeletét.
[2] Heves Vármegye Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Heves Vármegye Önkormányzatának Közgyűlésére (a továbbiakban: Közgyűlés) és annak szerveire (a Közgyűlés elnökére, a Közgyűlés bizottságaira, a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatalra és a vármegyei jegyzőre) terjed ki.
A költségvetés címrendje
2. § A költségvetés címrendjét a Közgyűlés a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 A Közgyűlés Heves Vármegye Önkormányzatának 2025. évi költségvetését 802 954 780 Ft bevétellel, 802 954 780 Ft kiadással, 0 e Ft forráshiánnyal állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen működési és felhalmozási jelleg szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv (Hivatal) költségvetési előirányzatait mérlegszerűen a 2. melléklet tartalmazza.
(4) A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket címenkénti megoszlásban a 3. melléklet tartalmazza.
(5) A 3. § (1) bekezdésében megállapított kiadásokat címenkénti megoszlásban a 4. melléklet tartalmazza.
(6) A Közgyűlés több éves kihatással járó döntéseiből származó kötelezettségeinek kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.
(7) Az Európai Uniós forrásokból megvalósuló feladatokat a 6. melléklet foglalja össze.
(8) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, irányszámait a 7. melléklet tartalmazza.
(9) Heves Vármegye Önkormányzata és a Vármegyei Önkormányzati Hivatal előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 8. melléklet részletezi.
(10) Heves Vármegye Önkormányzata és a Vármegyei Önkormányzati Hivatal létszámadatait a 9. melléklet tartalmazza.
(11) Heves Vármegye Önkormányzata és a Vármegyei Önkormányzati Hivatal kötelező, önként vállalt, valamint államigazgatási feladatainak megoszlását a 10. melléklet tartalmazza.
(12) Heves Vármegye Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások összesítését a 11. melléklet tartalmazza.
(13) Heves Vármegye Önkormányzata és a Vármegyei Önkormányzati Hivatal nevében végzendő, tervezett beruházások és felújítások felsorolását a 12. melléklet tartalmazza.
(14) A költségvetés fejezet és címrendjét a 13. melléklet tartalmazza.
(15) A 2025. évi költségvetés általános tartaléka 300 000 Ft.
(16)2 Az előző év pénzmaradvány összege 106 113 580 Ft.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) A költségvetés végrehajtásáért az elnök, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a vármegyei jegyző a felelős.
(2) Heves Vármegye Önkormányzata költségvetését – rendelet-módosítással – közgyűlési döntéssel megváltoztathatja.
(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén - az első negyedév kivételével - negyedévente módosítani kell a rendeletet.
(4) Az időarányos teljesítést meghaladó működési és felhalmozási célú bevétellel, valamint pályázaton nyert pénzösszeggel negyedévente szükséges módosítani a rendeletet.
5. § (1) A Közgyűlés elnöke átruházott hatáskörben az alábbi döntéseket hozhatja a költségvetés végrehajtása során:
a) dönt az átmenetileg szabad működtetési célú pénzeszközök 3 hónapot el nem érő időtartamú és a felhalmozási célú pénzeszközök lekötéséről;
b) rendelkezik az általános tartalék felhasználásáról esetenként 3 millió Ft összeghatárig a Közgyűlés utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett;
c) átcsoportosítást engedélyez a jóváhagyott kiemelt előirányzatok között gazdasági eseményenként 3 000 000 Ft összeghatárig, a Közgyűlés utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett;
d) rendelkezik a szervezeteknek adott támogatás előirányzata fölött. Az ehhez benyújtott pályázatnak, kérelemnek tartalmaznia kell a pályázaton, kérelemben igényelt főösszeget, adott esetben a saját rész vállalását, az igényelt támogatási összeget, valamint az elszámolási kötelezettség határidejét és felelősét. Az összeg felhasználásának részleteit minden esetben támogatási szerződésben kell rögzíteni;
e) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésében megfogalmazottaknak megfelelően az időarányos működési kiadások mértékéig, valamint a költségvetési rendeletben foglalt kiadási előirányzatok mértékéig, továbbá ezeken túl a közgyűlés elnöke a tervezett költségvetési előirányzatokon felül érkező források felhasználására vonatkozóan - a többletforrás keretének terhére - a többletforrás összegéig dönthet a forrásfelhasználásról. A működési kiadásokon túli egyedi döntéseiről az Elnöki jelentés keretein belül a soron következő rendes ülésén tájékoztatja a Közgyűlést. Az ilyen jellegű forrásfelhasználás beépítésre kerül a költségvetés végrehajtásáról szóló időszakos beszámoló adatai közé.
(2) A Közgyűlés elnökének az (1) bekezdés a)–c) pontokban foglalt átruházott hatáskörei gyakorlása tekintetében a Közgyűlés alelnökeit javaslattételi jog illeti meg, melynek gyakorlása esetén a Közgyűlés elnöke ezen átruházott hatásköreit az alelnökök javaslatát figyelembe véve gyakorolja.
6. § (1) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (a továbbiakban: Kttv.) (2) és (4) bekezdései alapján a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatalnál
a) a felsőfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetében az illetménykiegészítés mértéke 40 %-ban,
b) az érettségi végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetében az illetménykiegészítés mértéke 20 %-bankerül meghatározásra a 2025. évi költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakra.
(2) A köztisztviselői cafetéria-juttatásnak az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a munkáltatót terhelő közterheket is magában foglaló együttes összege a 2025. évben a teljes munkaidőben foglalkoztatottakra vetítve nettó 400 000 Ft/fő/év, melynek részletes szabályait belső szabályzat rögzíti.
(3) A Közgyűlés a Vármegyei Önkormányzati Hivatal személyi állományát érintően előirányozza a bruttó havi illetmények/munkabér átlagosan 25%-os mértékű, 2025. januárnapjára visszamenőlegesen történő, a Kttv. vonatkozó rendelkezései szerinti – előző évi minősítéssel/ teljesítményértékeléssel alátámasztott – emelését. A Vármegyei Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatottak személyi juttatásainak emelését a Hivatal folyamatos és minőségi feladatellátását megalapozó humánerőforrás megtartása, a köz- és magánszférában is tapasztalható béremelések keltette munkaerőpiaci versenyhelyzetben a bérszínvonal megtartására való törekvés teszi indokolttá. A Közgyűlés felhatalmazza a Közgyűlés elnökét, valamint a vármegyei jegyzőt a jelen bekezdésben foglaltak végrehajtása kapcsán a szükséges intézkedések megtételére.
7. § (1) A Közgyűlés felhatalmazza az elnököt, hogy Heves Vármegye Önkormányzata 2025. évre vonatkozó költségvetésének végrehajtása során a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatal részére a működéséhez kapcsolódó pénzeszköz átadásról a rendeletben foglalt összeghatárig gondoskodjon.
(2) A Közgyűlés felhatalmazza a vármegyei jegyzőt, hogy a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatal 2025. évre vonatkozó költségvetésében előírt bevételek beszedéséről, továbbá a jóváhagyott kiadások teljesítéséről gondoskodjon.
(3) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.
8. §3 (1) Heves Vármegye Önkormányzata 2024. évi összevont pénzmaradványából összesen 97 429 210 Ft kötelezettségvállalással terhelt, kötött pénzmaradványként kezelendő és a kötelezettségvállalásnak, támogatói okiratnak, támogatási szerződésnek megfelelően szükséges felhasználni az alábbiakban részletezettek szerint:
a) TOP-PLUSZ-3.1.1-21-HE1-2022-00002 azonosító számú, „Paktum a Gazdaság- és Foglalkoztatásfejlesztésért Heves megyében” című projekt elkülönített bankszámla egyenlege 78 316 790 Ft,
b) 2025. évi 0. havi finanszírozás (átutalva 2024. decemberben) 13 704 000 Ft,
c) c)Társadalmi Esélyteremtési Főigazgatóság részéről roma nemzetiségi koordinátor foglalkoztatásához nyújtott támogatás 4 500 000 Ft,
d) Értéktár pályázat 2025. évben felhasználható egyenlege 908 420 Ft.
(2) Heves Vármegye Önkormányzatának a 2024. december 31. napján fennálló szabad pénzmaradványa 1 201 110 Ft, mely összeg működési kiadásként beépítésre kerül a 2025. évi költségvetésbe.
(3) A Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatal 2024. december 31. napján fennálló szabad pénzmaradványa 7 483 188 Ft, melyből 1 890 000 Ft összeg az irányító szerv által elvonásra kerül, 5 593 188 Ft nem kerül elvonásra, az a 2025. évi költségvetésben finanszírozási bevételként kerül bevonásra a Hivatal alaptevékenysége, működése folyamatos és biztonságos biztosítása érdekében, így az a rendelet hatályba lépésének napjától felhasználható.
9. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni a 2025. évi költségvetési évre vonatkozóan.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (16) bekezdése a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.