CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2014. (II.19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Csány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján, valamint ennek végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII.31.) Kormány rendelet (továbbiakban Ávr) 24. §. (1) és (2) bekezdése, továbbá Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény előírásai alapján a következő rendelet alkotja:

A rendelet hatálya

1. §

 A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és

 az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményre terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. §

(1)Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2)Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő jogkörrel felruházott költségvetési szervként működő intézmény – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.

(3)A címrendet jelen rendelet 12. melléklete tartalmazza.

A költségvetés összesített bevételei és kiadásai

3. §

(1)Csány Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 320.708 ezer Ft-ban állapítja meg.

(2)Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:

a) Működési bevételek                                                                                  23.526 e Ft

b)Közhatalmi bevételek                                                                                 26.260 e Ft.

c) Önkormányzatok költségvetési támogatása                                             186.571 e Ft

d) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on belülről      49.444 e Ft,

     amelyből

     da) elkülönített állami pénzalapból,                                                23.205 e Ft

     db) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                   7.180 e Ft

     dc) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből                                                                    19.059  e Ft

származik,

e) előző évi pénzmaradvány                                                                           34.907 e Ft

  az 1., 2/a, 2/b. számú melléklet szerint fogadja el.

(3)Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)a kötelező feladatok bevételei         319.335 e Ft.,

b)önként  vállalt feladatok bevételei      1.373  e Ft.

(4)Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési költségvetés                                                                              275.461 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                 88.586 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                      21.744 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                     74.591 e Ft

      ad) támogatások ÁHT-on belülre                                                  10 e Ft

      ae) támogatások ÁHT-on kívülre                                             6.609 e Ft

      af) ellátottak pénzbeli juttatásai                                              71.704 e Ft

      ag)  tartalékok                                                                         12.217 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                             45.247 e Ft

      ba) beruházási kiadások                                                         20.957 e Ft

      ba) pénzügyi befektetések kiadásai                                         2.356 e Ft

      bb) tartalékok                                                                         21.934 e Ft

az 1., 2/a., 2/b. 6. számú melléklet szerint.

(5)Az önkormányzat összesített kiadásaiból

 a) a kötelező feladatok bevételei          317.581 e Ft.,

 b) önként vállalt feladatok bevételei        3.127 e Ft.

(6)A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

Költségvetési hiány

4. §

(1) A 2014. évi költségvetés tárgyévi bevételeinek – kiadásainak egyenlege 34.907 eFt.

(2)Az önkormányzatnál az előzőévben képződött pénzmaradvány 34.907 e Ft, amely a tárgyévi  bevételeket növeli és ebből következően az önkormányzatnál  2014. évben

költségvetési hiány nem kerül megállapításra.

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének költségvetése

5. §

(1)A Képviselő-testület Csány Község Polgármesteri Hivatalának 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 101.291 e Ft-ban állapítja meg a 3., 4.,  18. melléklet alapján.

(2)A kiadási előirányzaton belül

a) működési költségvetés                                                                              101.141 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                22.314 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       6.245 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                    12.755 e Ft

      ae) ellátottak pénzbeli juttatásai                                             59.827 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                  150 e Ft

      ba) beruházási kiadás                                                                  150 e Ft

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének költségvetése

6. §

(1)A Képviselő-testület Csány Napközi Otthonos Óvoda 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 68.594 e Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 19. melléklet alapján.

(2)A kiadási előirányzaton belül a működési költségvetés összege 68.384 e Ft. Ezen belül:

a)személyi jellegű kiadások:                                                          33.379 e Ft

b)munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    8.983 e Ft

c)dologi jellegű kiadások:                                                               26.022 e Ft

(3)A kiadási előirányzaton belül a felhalmozási költségvetés összege 210 e Ft. Ezen belül:

a)    beruházási kiadás                                                                             210 e Ft 

Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása

    7. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített létszámkeretét 53,0 főben ebből:

 1. A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és munkavállalók:

     a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma               8,0 fő

     b)részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                   0,2 fő

2.Az önkormányzatnál és intézményénél foglalkoztatott közalkalmazottak esetében

 a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak  létszáma            17,0 fő                            

 b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                  4,8 fő

3.Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak  létszáma             14,0 fő                            

 b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                  9,0 fő

állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatát az 5. számú melléklet szerint.

Általános és céltartalék

8. §

(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 10.000 e Ft,

  a működési céltartalék 2.217 e Ft, a  fejlesztési céltartalék 21.934 e Ft.

(2) A működési céltartalék tervezett célonkénti felosztása

      KEOP 1.1/B10-11 Települési szilárd hulladék-gazdálkodási rendszerek továbbfejlesztése

      pályázathoz önerő biztosítása                                                                         2.217 e Ft 

(3) A  fejlesztési céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztása az alábbiak szerint  

 történik

a) KEOP-1.1.1/C/13 Települési szilárdhulladék-gazdálkodási rendszerek eszközparkjának

 fejlesztése,informatikai korszerűsítése c. pályázati konstrukcióhoz

 - 1 db kisteherautó önrészére                                                                                 800 e Ft

 - 1 db vontatható faaprítékoló önrészéhez                                                            450  e Ft            

 b)103/2013.(XI.08) sz. VM r.2.§(1) bek. b) pont alapján benyújtott pályázat esetében

    1 db terepjáró vásárlás önrészére                                                                      1.350 e Ft

c) 9/2014 (II.3.) EMMI rendelet alapján „Könyvtári és a közművelődési érdekeltségnövelő támogatás” c. pályázati kontsrukció önrészéhez                                                       500 e Ft

d) A 4/2014 (I. 31.) BM rendelet alapján at „Egyes önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó fejlesztési támogatás igénybevétele” c. pályázati konstrukció önrészéhez               3.259 e Ft                                       

e) Egyéb pályázathoz önrész biztosítására                                                          15.575 e Ft.

Beruházási kiadások és pénzügyi befektetések kiadása

9. §

A Képviselőtestület az összesített beruházási kiadásokat és pénzügyi befektetések kiadásait feladatonként a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.

Felújítási kiadások

10.§

A Képviselőtestület felújítási kiadásokra előirányzatot nem állapít meg.

Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak

11. §

A képviselőtestület a 2014. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért, házi segítségnyújtásért fizetendő térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 7-11. számú mellékletek szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások

12. §

A képviselőtestület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

13. §

A Képviselőtestület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 14. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a 2014. évet követő évek végleges előirányzatait az adott évi költségvetésben állapítja meg.

Előirányzat felhasználási ütemterv

14. §

A képviselőtestület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai

15. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 16 - 17 számú melléklet tartalmazza.

A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

16. §

(1)A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselőtestület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

(3)Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány illetve valamely költségvetési fejezet vagy Elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(4)  A polgármester a pótelőirányzatról az első félévet érintően a féléves beszámoló, a harmadik negyedévet érintően a három negyedéves beszámoló képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. A negyedik negyedévet érintően a következő költségvetési év március 31-ig, december31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.    

(5)Az intézmény vezető negyedévenként – a negyedévet követő hónap 20. napjáig felülvizsgálja az intézményi költségvetést abból a célból, hogy a tervezett előirányzaton belül nincs-e feladatelmaradás, és amennyiben a feladatelmaradás kimutatható, a finanszírozását szolgáló összeg zárolásáról (tartalékba helyezéséről) gondoskodik.

(6)Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a pénzmaradvány elszámolásakor az elvonásra kerül.

17. §

(1)Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet. A képviselő-testület a 15. § (4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően módosítja a költségvetési rendeletét azzal az eltéréssel, hogy a második félévet érintően a költségvetési rendeletet 2014. december 31-ig módosítja.

(2)A képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának, átcsoportosításoknak a céltartalék, az általános tartalék – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb 2014. december 31-ig módosítja.

(3)A képviselő-testület a (2) bekezdés terhére történő átcsoportosítást 1.600 e Ft erejéig a polgármesterre ruházza át. Az esetenkénti felhasználás a 800 e Ft-ot nem haladhatja meg. Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többlet kiadásokkal nem járhatnak. Az átcsoportosításnál a polgármester az (1) bekezdésben meghatározott időben köteles beszámolni a képviselő-testület felé. A képviselő-testület e miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb 2014. december 31-ig módosítja.

(4)Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.

(5)Az (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(6)A képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

18. §

(1)Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő testület 2014. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget.

(2)A Képviselőtestület a köztisztviselők jogállásáról szóló törvény alapján Magyarország  2014. évi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX.  törvény 54.§ (1) bekezdése szerint az illetményalap összegét 38.650Ft-ban állapítja meg.

(3)A Képviselő testület a köztisztviselők vonatkozásában a cafetéria juttatás éves bruttó összegét 200 e Ft-ban határozza meg.

      A közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyv hatálya alá tartozó

      foglalkoztatottak esetében  nem állapít meg cafetéria- juttatást.

Záró rendelkezések

19. §

(1)Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni, kivéve a 7-11. sz. melléklet az intézményi térítési díjakról, amely 2014. március 1-től lép hatályba.

(2)A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Csány, 2014. február 19.

     Medve István                                                                       dr.Szabó Tamás

     polgármester                                                                        helyettes jegyző

Kihirdetési záradék

A rendelet kihirdetésre került 2014. február 20. napján.

                                                                                                    dr. Szabó Tamás

                                                                                                     helyettes jegyző