CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

4/2015. (II.27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Csány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján,az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

 A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és

 az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményre terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. §

(1)Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2)Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő jogkörrel felruházott költségvetési szervként működő intézmény – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.

(3)A címrendet jelen rendelet 12. melléklete tartalmazza.

A költségvetés összesített bevételei és kiadásai

3. §

(1)Csány Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 294.615 ezer Ft-ban állapítja meg.

(2)Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:

a) Működési bevételek                                                                                  23.408 e Ft

b)Közhatalmi bevételek                                                                                 31.900 e Ft.

c) Önkormányzatok költségvetési támogatása                                             159.251 e Ft

d) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on belülről     35.125 e Ft,

     amelyből

     da) elkülönített állami pénzalapból,                                                24.014 e Ft

     db) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                   8.951 e Ft

     dc) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből                                                                    2.160 e Ft

származik,

e) előző évi pénzmaradvány                                                                           44.931 e Ft

  a 2. számú melléklet szerint fogadja el.

(3)Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)a kötelező feladatok bevételei         261.317 e Ft.,

b)önként  vállalt feladatok bevételei    33.298  e Ft.

(4)Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési költségvetés                                                                              289.462 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                 96.180 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                      23.580 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                92.580 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                             27.868  e Ft

      ae) támogatások ÁHT-on belülre                                                  10  e Ft

      af) támogatások ÁHT-on kívülre                                             8.342  e Ft

      ag)  tartalékok                                                                        40.902  e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                              5.153 e Ft

      ba) beruházási kiadások                                                           2.819 e Ft

      ba) pénzügyi befektetések kiadásai                                         2.334  e Ft

az 1.,2., 6. számú melléklet szerint.

(5)Az önkormányzat összesített kiadásaiból

 a) a kötelező feladatok kiadásai           248.220 e Ft.,

 b) önként vállalt feladatok kiadásai       46.395 e Ft.

(5)A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

Költségvetési hiány

4. §

(1) A 2015. évi költségvetés tárgyévi bevételeinek – kiadásainak egyenlege 44.931 eFt.

(2)Az önkormányzatnál az előzőévben képződött pénzmaradvány 44.931 e Ft, amely a tárgyévi  bevételeket növeli és ebből következően az önkormányzatnál  2015. évben

költségvetési hiány nem kerül megállapításra.

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének költségvetése

5. §

(1)A Képviselő-testület Csány Község Polgármesteri Hivatalának 2015. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 59.301 e Ft-ban állapítja meg a 3., 4.,  18. melléklet alapján.

(2)A kiadási előirányzaton belül

a) működési költségvetés                                                                              58.983 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                26.817 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       7.557 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                               12.474 e Ft

      ae) ellátottak pénzbeli juttatásai                                             12.135 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                  318 e Ft

      ba) beruházási kiadás                                                                  318 e Ft 

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének költségvetése

6. §

(1)A Képviselő-testület Csány Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 66.713 e Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 19. melléklet alapján.

(2)A kiadási előirányzaton belül a működési költségvetés összege 66.231 e Ft.

(3) Ezen belül:

a)személyi jellegű kiadások:                                                          31.228 e Ft

b)munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   8.400 e Ft

c)dologi  kiadások:                                                                         26.603 e Ft

(4)A kiadási előirányzaton belül a felhalmozási költségvetés összege 482 e Ft.

(5) Ezen belül:

a)    beruházási kiadás                                                                             482 e Ft 

Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása

    7. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített létszámkeretét 119,7 főben ebből:

 1. A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és munkavállalók:

     a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma               9,0 fő

     2.Az önkormányzatnál és intézményénél foglalkoztatott közalkalmazottak esetében

 a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak  létszáma            17,0 fő                            

 b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                  4,7 fő

3.Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak  létszáma             89,0 fő

állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatát az 5. számú melléklet szerint.

Általános és céltartalék

8. §

(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 40.902 e Ft,

Beruházási kiadások és pénzügyi befektetések kiadása

9. §

A Képviselőtestület az összesített beruházási kiadásokat és pénzügyi befektetések kiadásait feladatonként a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.

Felújítási kiadások

10.§

A Képviselőtestület felújítási kiadásokra előirányzatot nem állapít meg.

Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak

11. §

A képviselőtestület a 2015. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért, házi segítségnyújtásért fizetendő térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 7-11. számú mellékletek szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások

12. §

A képviselőtestület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

13. §

A Képviselőtestület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 14. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a 2015. évet követő évek végleges előirányzatait az adott évi költségvetésben állapítja meg. 

Előirányzat felhasználási ütemterv

14. §

A képviselőtestület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai

15. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 16.  számú melléklet tartalmazza.

Gördülő tervezés

                                                                        16. §

A képviselő-testület az elkövetkező  két év  várható előirányzatait a 17. számú melléklet  szerint állapítja meg.

A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

17. §

(1)A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő - testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A képviselő-testület legalább négy alkalommal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

(3)A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat – felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(4)Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő testület 2015. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget

(5)Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a pénzmaradvány elszámolásakor az elvonásra kerül.

(6)Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.

(7)A képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának, átcsoportosításoknak a céltartalék, az általános tartalék – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb 2016. március  31-ig módosítja.

(8)A képviselő-testület a (7) bekezdés terhére történő átcsoportosítást 1.600 e Ft erejéig a polgármesterre ruházza át. Az esetenkénti felhasználás a 800 e Ft-ot nem haladhatja meg. Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többlet kiadásokkal nem járhatnak. Az átcsoportosításnál a polgármester az (6) bekezdésben meghatározott időben köteles beszámolni a képviselő-testület felé. A képviselő-testület e miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb 2015. december 31-ig módosítja.

(9)Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.

(10)Az (8) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(11)A képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

(12)A Képviselőtestület a köztisztviselők jogállásáról szóló törvény alapján Magyarország  2015. évi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény 59.§ (1) bekezdése szerint az illetményalap összegét 38.650Ft-ban állapítja meg.

(13)A Képviselő testület a köztisztviselők vonatkozásában a cafetéria- juttatás éves bruttó összegét 200 e Ft-ban határozza meg.

    A közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyv hatálya alá tartozó

    foglalkoztatottak esetében  nem állapít meg cafetéria- juttatást.

(14)Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetőek. A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az évközben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetőek.

(15)Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések  (adók,vevők) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.

Záró rendelkezések

20. §

(1)Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni, kivéve a 7-11. sz. melléklet az intézményi térítési díjakról, amely 2015. március 1-től lép hatályba.

(2)A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Csány, 2015. február 27.

     Medve István                                                                       dr.Szabó Tamás

     polgármester                                                                        helyettes jegyző

Kihirdetési záradék

A rendelet kihirdetésre került 2015. február 27. napján.

                                                                                                    dr. Szabó Tamás

                                                                                                     helyettes jegyző