Csány község képviselő testületének 4/2015 (II.27..) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 03. 01Csány község képviselő testületének 4/2015 (II.27..) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015-03-01-tól
CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT
KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
4/2015. (II.27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Csány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján,az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és
az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményre terjed ki.
A költségvetés címrendje
2. §
(1)Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2)Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő jogkörrel felruházott költségvetési szervként működő intézmény – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.
(3)A címrendet jelen rendelet 12. melléklete tartalmazza.
A költségvetés összesített bevételei és kiadásai
3. §
(1)Csány Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 294.615 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2)Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek 23.408 e Ft
b)Közhatalmi bevételek 31.900 e Ft.
c) Önkormányzatok költségvetési támogatása 159.251 e Ft
d) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on belülről 35.125 e Ft,
amelyből
da) elkülönített állami pénzalapból, 24.014 e Ft
db) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 8.951 e Ft
dc) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként
elszámolható összegből 2.160 e Ft
származik,
e) előző évi pénzmaradvány 44.931 e Ft
a 2. számú melléklet szerint fogadja el.
(3)Az önkormányzat összesített bevételeiből
a)a kötelező feladatok bevételei 261.317 e Ft.,
b)önként vállalt feladatok bevételei 33.298 e Ft.
(4)Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak
a) működési költségvetés 289.462 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 96.180 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 23.580 e Ft
ac) dologi kiadások: 92.580 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 27.868 e Ft
ae) támogatások ÁHT-on belülre 10 e Ft
af) támogatások ÁHT-on kívülre 8.342 e Ft
ag) tartalékok 40.902 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 5.153 e Ft
ba) beruházási kiadások 2.819 e Ft
ba) pénzügyi befektetések kiadásai 2.334 e Ft
az 1.,2., 6. számú melléklet szerint.
(5)Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 248.220 e Ft.,
b) önként vállalt feladatok kiadásai 46.395 e Ft.
(5)A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
Költségvetési hiány
4. §
(1) A 2015. évi költségvetés tárgyévi bevételeinek – kiadásainak egyenlege 44.931 eFt.
(2)Az önkormányzatnál az előzőévben képződött pénzmaradvány 44.931 e Ft, amely a tárgyévi bevételeket növeli és ebből következően az önkormányzatnál 2015. évben
költségvetési hiány nem kerül megállapításra.
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének költségvetése
5. §
(1)A Képviselő-testület Csány Község Polgármesteri Hivatalának 2015. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 59.301 e Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 18. melléklet alapján.
(2)A kiadási előirányzaton belül
a) működési költségvetés 58.983 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 26.817 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 7.557 e Ft
ac) dologi kiadások: 12.474 e Ft
ae) ellátottak pénzbeli juttatásai 12.135 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 318 e Ft
ba) beruházási kiadás 318 e Ft
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének költségvetése
6. §
(1)A Képviselő-testület Csány Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 66.713 e Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 19. melléklet alapján.
(2)A kiadási előirányzaton belül a működési költségvetés összege 66.231 e Ft.
(3) Ezen belül:
a)személyi jellegű kiadások: 31.228 e Ft
b)munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.400 e Ft
c)dologi kiadások: 26.603 e Ft
(4)A kiadási előirányzaton belül a felhalmozási költségvetés összege 482 e Ft.
(5) Ezen belül:
a) beruházási kiadás 482 e Ft
Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása
7. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített létszámkeretét 119,7 főben ebből:
1. A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és munkavállalók:
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 9,0 fő
2.Az önkormányzatnál és intézményénél foglalkoztatott közalkalmazottak esetében
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 17,0 fő
b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 4,7 fő
3.Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 89,0 fő
állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatát az 5. számú melléklet szerint.
Általános és céltartalék
8. §
(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 40.902 e Ft,
Beruházási kiadások és pénzügyi befektetések kiadása
9. §
A Képviselőtestület az összesített beruházási kiadásokat és pénzügyi befektetések kiadásait feladatonként a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.
Felújítási kiadások
10.§
A Képviselőtestület felújítási kiadásokra előirányzatot nem állapít meg.
Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak
11. §
A képviselőtestület a 2015. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért, házi segítségnyújtásért fizetendő térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 7-11. számú mellékletek szerint állapítja meg.
Közvetett támogatások
12. §
A képviselőtestület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
Több éves kihatással járó feladatok
13. §
A Képviselőtestület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 14. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a 2015. évet követő évek végleges előirányzatait az adott évi költségvetésben állapítja meg.
Előirányzat felhasználási ütemterv
14. §
A képviselőtestület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai
15. §
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 16. számú melléklet tartalmazza.
Gördülő tervezés
16. §
A képviselő-testület az elkövetkező két év várható előirányzatait a 17. számú melléklet szerint állapítja meg.
A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
17. §
(1)A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő - testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2)Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A képviselő-testület legalább négy alkalommal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.
(3)A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat – felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(4)Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő testület 2015. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget
(5)Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a pénzmaradvány elszámolásakor az elvonásra kerül.
(6)Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.
(7)A képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának, átcsoportosításoknak a céltartalék, az általános tartalék – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb 2016. március 31-ig módosítja.
(8)A képviselő-testület a (7) bekezdés terhére történő átcsoportosítást 1.600 e Ft erejéig a polgármesterre ruházza át. Az esetenkénti felhasználás a 800 e Ft-ot nem haladhatja meg. Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többlet kiadásokkal nem járhatnak. Az átcsoportosításnál a polgármester az (6) bekezdésben meghatározott időben köteles beszámolni a képviselő-testület felé. A képviselő-testület e miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb 2015. december 31-ig módosítja.
(9)Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.
(10)Az (8) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(11)A képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
(12)A Képviselőtestület a köztisztviselők jogállásáról szóló törvény alapján Magyarország 2015. évi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény 59.§ (1) bekezdése szerint az illetményalap összegét 38.650Ft-ban állapítja meg.
(13)A Képviselő testület a köztisztviselők vonatkozásában a cafetéria- juttatás éves bruttó összegét 200 e Ft-ban határozza meg.
A közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyv hatálya alá tartozó
foglalkoztatottak esetében nem állapít meg cafetéria- juttatást.
(14)Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetőek. A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az évközben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetőek.
(15)Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók,vevők) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.
Záró rendelkezések
20. §
(1)Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni, kivéve a 7-11. sz. melléklet az intézményi térítési díjakról, amely 2015. március 1-től lép hatályba.
(2)A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Csány, 2015. február 27.
Medve István dr.Szabó Tamás
polgármester helyettes jegyző
Kihirdetési záradék
A rendelet kihirdetésre került 2015. február 27. napján.
dr. Szabó Tamás
helyettes jegyző