CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

2/2016. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Csány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete  Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk  (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

 A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és

 az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményre terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. §

1. Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
2. Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő jogkörrel felruházott költségvetési szervként működő intézmény – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.
3. A címrendet jelen rendelet 13. melléklete tartalmazza.

A költségvetés összesített bevételei és kiadásai

3. §

1. Csány Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 359.699 ezer Ft-ban állapítja meg.
2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:

a) Támogatások államháztartáson belülről                                                    171.840 e Ft

b) Közhatalmi bevételek                                                                                37.200 e Ft.

c) Működési bevételek                                                                                   19.299 e Ft

d) Finanszírozási bevételek                                                                          131.360 e Ft,

  az 1., 2. számú melléklet szerint fogadja el.

3. Az önkormányzat összesített bevételeiből

1. a kötelező feladatok bevételei         337.429  e Ft.,
2. önként  vállalt feladatok bevételei    22.270  e Ft.

4. Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési költségvetés                                                                              296.621 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                 93.352 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                      23.581 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                86.719 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                             12.756  e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások                                         80.213  e Ft

    b) felhalmozási költségvetés                                                                            63.078 e Ft

      ba) beruházási kiadások                                                          14.418 e Ft

      ba) pénzügyi befektetések kiadásai                                         48.660 e Ft

az 1.,2., 6., 7. számú melléklet szerint.

(5)Az önkormányzat összesített kiadásaiból

 a) a kötelező feladatok kiadásai           265.764 e Ft.,

 b) önként vállalt feladatok kiadásai        93.935 e Ft.

(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek

      megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV.

      törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező

      ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

Költségvetési hiány

4. §

1.  A 2016. évi költségvetés tárgyévi bevételeinek – kiadásainak egyenlege 131.360 eFt.

2. Az önkormányzatnál az előzőévben képződött költségvetési maradvány 131.360 e Ft, amely a tárgyévi  bevételeket növeli és ebből következően az önkormányzatnál  2016. évben költségvetési hiány nem kerül megállapításra.

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének költségvetése

5. §

1. A Képviselő-testület Csány Község Polgármesteri Hivatalának 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 47.659 e Ft-ban állapítja meg a 3., 4.,  19. melléklet alapján.
2. A kiadási előirányzaton belül

a) működési költségvetés                                                                              47.341 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                28.240 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       7.562 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                               11.539 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                  318 e Ft

      ba) beruházási kiadás                                                                  318 e Ft

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének költségvetése

6. §

(1) A Képviselő-testület Csány Napközi Otthonos Óvoda 2016. évi költségvetésének bevételi

      és kiadási fő összegét 66.810 e Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 20. melléklet alapján.

(2) A kiadási előirányzaton belül a működési költségvetés összege  66.328  e Ft.

(3) Ezen belül:

1. személyi jellegű kiadások:                                                          32.740 e Ft
2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   8.851  e Ft
3. dologi  kiadások:                                                                         24.737 e Ft

1. A kiadási előirányzaton belül a felhalmozási költségvetés összege 482 e Ft.

(4) Ezen belül:

1.     beruházási kiadás                                                                             482 e Ft 

Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása

    7. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített létszámkeretét  93,9 főben ebből:

 1. A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és munkavállalók:

     a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma               9,0 fő

     b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                  1,5 fő 

2.Az önkormányzatnál és intézményénél foglalkoztatott közalkalmazottak esetében

 a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak  létszáma            18,0 fő                            

 b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                  3,4 fő

3.Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak  létszáma             62,0 fő

állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatát az 5. számú melléklet szerint.

Általános és céltartalék

8. §

(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék  72.131 e Ft,

Beruházási kiadások

9. §

A Képviselő-testület az összesített beruházási kiadásokat  a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.

Felújítási kiadások

10.§

A Képviselő-testület az összesített  felújítási kiadásokat a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.

Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak

11. §

A képviselő-testület a 2016. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért, házi segítségnyújtásért fizetendő térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 8-12. számú mellékletek szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások

12. §

A képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 14. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

13. §

A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 15. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a 2016. évet követő évek végleges előirányzatait az adott évi költségvetésben állapítja meg.

Előirányzat felhasználási ütemterv

14. §

A képviselőtestület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai

15. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 17.  számú melléklet tartalmazza.

Gördülő tervezés

                                                                       16. §

A képviselő-testület az elkövetkező  két év  várható előirányzatait a 18. számú melléklet  szerint állapítja meg.

A  költségvetés végrehajtásának és a gazdálkodás  szabályai

17. §

1. A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő - testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A képviselő-testület legalább három alkalommal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.
3. A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat – felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
4. Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő testület 2016. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget
5. Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a maradvány elszámolásakor az elvonásra kerül.
6. Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.
7. A képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának,  – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal  módosítja.
8. A képviselő-testület a (7) bekezdés terhére történő átcsoportosítást 3.200 e Ft erejéig a polgármesterre ruházza át. Az esetenkénti felhasználás a 800 e Ft-ot nem haladhatja meg. Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többlet kiadásokkal nem járhatnak. Az átcsoportosításról a polgármester a legközelebbi testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testület felé. A képviselő-testület e miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb 2016. december 31-ig módosítja.
9. Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.
10. Az (8) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
11. A képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
12. A Képviselőtestület a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvény alapján, Magyarország  2016. évi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény 57.§ (1) bekezdése szerint az illetményalap összegét 38.650 Ft-ban állapítja meg.
13. A Képviselő testület a köztisztviselők vonatkozásában a cafetéria- juttatás éves bruttó összegét 200 e Ft-ban határozza meg.

    A közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyv hatálya alá tartozó

    foglalkoztatottak esetében  nem állapít meg cafetéria- juttatást.

14. Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetőek. A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az évközben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetőek.
15. Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések  (adók,vevők) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.

18. §

                                      A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése  a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért a jegyző a felelős.
2. A belső ellenőrzést az önkormányzat vállalkozási szerződés keretében biztosítja, melynek  megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezések

19. §

1. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni, kivéve a 8-12. sz. melléklet az intézményi térítési díjakról, amely 2016. március 1-től lép hatályba.

2. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Csány, 2016. február 15.

    Medve István                                                                     dr. Szabó Tamás

     polgármester                                                                        helyettes jegyző

Kihirdetési záradék

A rendelet kihirdetésre került 2016. február 15. napján.

                                                                                                    dr. Szabó Tamás

                                                                                                     helyettes jegyző