CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2019. (II.25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Csány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

 A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

A költségvetés címrendje

2. §

1. Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
2. Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő jogkörrel felruházott költségvetési szervként működő intézmény – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.
3. A címrendet jelen rendelet 13. melléklete tartalmazza.

A költségvetés összesített bevételei és kiadásai

3. §

1. Csány Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 671 131 658 Ft-ban állapítja meg.
2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:

a) Támogatások államháztartáson belülről                                                   261 880 213 Ft                                                 

b) Közhatalmi bevételek                                                                                 36 370 000 Ft                                                                              

c) Működési bevételek                                                                                    61 998 296 Ft                                                                               

d) Finanszírozási bevételek                                                                          310 883 149 Ft                                                                        

  az 1., 2. számú melléklet szerint fogadja el.

3. Az önkormányzat összesített bevételeiből

1. a kötelező feladatok bevételei        558 518 827 Ft
2. önként vállalt feladatok bevételei  112 612 831 Ft.

4. Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési költségvetés                                                                              549 295 629 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások                                              125 083 788 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó                                                     24 248 638 Ft

      ac) dologi kiadások                                                                97 924 193 Ft  .    

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                              1 360 000 Ft                                             

      ae) egyéb működési célú kiadások                                      300 679 010 Ft                                         

    b) felhalmozási költségvetés                                                                            121 836 029 Ft

      ba) beruházási kiadások                                                       106 486 029 Ft

      ba) felújítások kiadásai                                                           15 350 000 Ft                                                         

az 1.,2., 6., 7. számú melléklet szerint.

(5) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

 a) a kötelező feladatok kiadásai           489 237 718 Ft

 b) önként vállalt feladatok kiadásai     181 893 940 Ft.

(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek

      megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV.

      törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező

      ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

Költségvetési hiány

4. §

1.  A 2019. évi költségvetés tárgyévi bevételeinek – kiadásainak egyenlege 310 883 149 Ft.
2. Az önkormányzatnál az előzőévben képződött költségvetési maradvány 310 883 149 Ft,

mely a tárgyévi bevételeket növeli, ebből következően az önkormányzatnál 2019. évben költségvetési hiány nem kerül megállapításra.

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének költségvetése

5. §

(1) A Képviselő-testület Csány Község Polgármesteri Hivatalának 2019. évi költségvetésének

      bevételi és kiadási fő összegét 36 214 139 Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 19. melléklet

      alapján.

(2) A kiadási előirányzaton belül

a) működési költségvetés                                                                              35 896 139 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások                                              23 334 557 Ft 

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó                                                     4 792 890 Ft   

      ac) dologi kiadások                                                                7 768 692 Ft  

b) felhalmozási költségvetés                                                                            318 000 Ft

      ba) beruházási kiadás                                                                318 000 Ft                                                                 

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének költségvetése

6. §

(1) A Képviselő-testület Csány Napközi Otthonos Óvoda 2019. évi költségvetésének bevételi

      és kiadási fő összegét 77 874 275 Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 20. melléklet alapján.

(2) A kiadási előirányzaton belül a működési költségvetés összege                   77 496 285 Ft.

(3) Ezen belül:

a) személyi jellegű kiadások                                                            42 328 058 Ft

              b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó     8 278 459 Ft

  c) dologi  kiadások                                                                          26 889 768 Ft

1. A kiadási előirányzaton belül a felhalmozási költségvetés összege                   377 990 Ft.

(4) Ezen belül:

a) beruházási kiadás                                                                             377 990 Ft 

Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása

    7. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített átlagos létszámkeretét 45,7 főben ebből:

 1. A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és munka törvénykönyve

      hatálya alá tartozó munkavállalók:

     a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma               8,0 fő

     b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                  0,2 fő 

2. Az önkormányzatnál és intézményénél foglalkoztatott közalkalmazottak és munka

    törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók esetében

 a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak  létszáma            26,4 fő                            

 b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                  3,0 fő

3.Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma                8,1 fő

állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatával együtt az 5. számú melléklet szerint.

Általános tartalék

8. §

(1) Az általános tartalék 297.301.466 Ft összegben kerül megállapításra.

    a) Ebből kötelezettséggel terhelt:

     * önkormányzati étkeztetések támogatása pályázat

        - pályázati rész                                                                                               35 930 072 Ft

        - önerő                                                                                                             1 891 056 Ft

     * szociális alapszolgáltatások fejlesztése pályázat                                   

        - pályázati rész                                                                                               35 022 198 Ft                                                                                          

     * energetikai korszerűsítés pályázat

        - pályázati rész                                                                                             149 210 693 Ft

        - önerő                                                                                                                643 903 Ft 

     * helyi termék értékesítést szolgáló piacok infrastrukturális fejlesztése pályázat

       - önerő                                                                                                              2 578 255 Ft

     * 2019. évi állami támogatás előleg rendezése                                                  6 467 607 Ft

     b) A Képviselő-testület az évközi -előre nem tervezett- kiadásokra, illetve tárgyévben

         benyújtott pályázatok önrészére, valamint az esetlegesen elmaradó bevételek

         kompenzálására szabadon felhasználható általános tartalékot képez 65.557.682 Ft összegben.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott általános tartalék feletti

      rendelkezési jogot saját hatáskörben tartja fenn.

Beruházási kiadások

9. §

A Képviselő-testület az összesített beruházási kiadásokat a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.

Felújítási kiadások

10.§

A Képviselő-testület az összesített felújítási kiadásokat a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.

Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak

11. §

A képviselő-testület a 2019. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért, házi segítségnyújtásért fizetendő térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 8-12. számú mellékletek szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások

12. §

A képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 14. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

13. §

A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 15. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a 2019. évet követő évek végleges előirányzatait az adott évi költségvetésben állapítja meg.

Előirányzat felhasználási ütemterv

14. §

A képviselőtestület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai

15. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 17.  számú melléklet tartalmazza.

Gördülő tervezés

                                                                       16. §

A képviselő-testület az elkövetkező két év várható előirányzatait a 18. számú melléklet szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtásának és a gazdálkodás szabályai

17. §

1. A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő - testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A képviselő-testület legalább három alkalommal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.
3. A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat – felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
4. Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő testület 2019. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget
5. Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a maradvány elszámolásakor az elvonásra kerül.
6. Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.
7. A képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának, – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja.
8. A polgármester az éves költségvetésben nem szereplő, terven felüli rendkívüli feladatokra 4 000 000 Ft erejéig kötelezettséget vállalhat, melyről a legközelebbi testületi ülésen köteles beszámolni. A képviselő-testület emiatt a költségvetési rendeletet legkésőbb 2019. december 31-ig módosítja.

 Az esetenkénti felhasználás az 1 000 000 Ft-ot nem haladhatja meg. A kötelezettségvállalás a későbbi években többlet kiadásokkal nem járhat.

9. Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető rendkívüli esemény, vis maior esetén, valamint ezek következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetés előirányzatai terhére átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.
10. A (9) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
11. A képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
12. A Képviselőtestület a köztisztviselői illetményalapot 2019. január 01-jétől 46.380 Ft-ban állapítja meg.
13. A Képviselő testület a köztisztviselők vonatkozásában a cafetéria- juttatás éves bruttó összegét 200.000 Ft-ban határozza meg a Magyarország 2019. évi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény 60.§ (4) bekezdése alapján.

    A közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyv hatálya alá tartozó

    foglalkoztatottak esetében nem állapít meg cafetéria- juttatást.

14. Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetőek. A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az évközben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetőek.
15. Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, vevők) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.

18. §

                                      A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért a jegyző a felelős.
2. A belső ellenőrzést az önkormányzat vállalkozási szerződés keretében biztosítja, melynek megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezések

19. §

1. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni, kivéve a 8-12. sz. melléklet az intézményi térítési díjakról, amely 2019. március 1-től lép hatályba.
2. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Csány, 2019. február 25.

     Medve István                                                                       dr. Szabó Tamás

     polgármester                                                                                  jegyző

Kihirdetési záradék

A rendelet kihirdetésre került 2019. február 25. napján.

                                                                                                    dr. Szabó Tamás

                                                                                                              jegyző