Csány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 09Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése körében törvény keretei között meghatározza költségvetését, annak alapján önállóan gazdálkodik.
Önkormányzatunk 2022. évi költségvetési rendelet-tervezete a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és végrehajtási rendelete alapján lett összeállítva.
Fontos, hogy az önkormányzat költségvetésének megalkotásakor figyelemmel kell lenni a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény iránymutató rendelkezéseire. Arra kell törekedni, hogy az önkormányzati gazdálkodásban érvényesüljön a törvényalkotói akarat, így különösen a település önfenntartó képességének erősítése.
Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvény 111. § (2) bekezdése kimondja, hogy: „A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az évi költségvetés. Ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.” Az Mötv. 10. § (2) bekezdése szerint a helyi önkormányzat -a helyi képviselő-testület vagy a helyi népszavazás döntésével- önként vállalhatja minden olyan helyi közügy önálló megoldását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt helyi közügyekben az önkormányzat mindent megtehet, ami jogszabállyal nem ellentétes. Az önként vállalt helyi közügyek megoldása nem veszélyeztetheti a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök ellátását, finanszírozása a saját bevételek, vagy az erre a célra biztosított külön források terhére lehetséges.
Fő cél az önkormányzat mindenkori teherbíró képességéhez igazodó, elsődlegesen a közfeladatok ellátásához és a mindenkori társadalmi szükségletek kielégítéséhez szükséges, egységes elveken alapuló, átlátható, hatékony és költségtakarékos működtetése, értékének megőrzése, az önkormányzati vagyon állagának megóvása, védelme, értéknövelő használata, hasznosítása, gyarapítása.
A helyi önkormányzat költségvetése az államháztartás része. Az önkormányzati alrendszer költségvetése a központi költségvetésből elkülönül, ahhoz központi költségvetési támogatásokkal kapcsolódik.
Önkormányzatunk költségvetésének legfontosabb célkitűzései:
pénzügyi, gazdasági stabilitás erősítése,
bevételi és kiadási egyensúly megteremtése,
kötelező feladatellátás kiegyensúlyozott biztosítása,
előirányzott bevételek teljesítése, kiadások ésszerű tervezése.
A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul szöveges indoklással együtt kell bemutatni a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét, többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban, valamint a közvetett támogatásokat. A bevételeket és a kiadásokat kiemelt előirányzatonként, működési és felhalmozási célként kell részletezni.
A költségvetési kiadások között kell megtervezni a beruházások, felújítások kiadásait, lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat, általános és céltartalékot és elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek kiadásait.
A költségvetési rendeletben az engedélyezett létszámon felül be kell mutatni a közfoglalkoztatottak létszámát is.
Költségvetési bevételek között kell megtervezni a helyi önkormányzat bevételeit- így különösen a helyi adó bevételeket, az önkormányzatok általános működéséhez kapcsolódó támogatásokat-, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételeit.
Pénzügyi kereteinket döntően a feladat finanszírozási rendszer, és a saját bevételeink meghatározó eleme, a helyi adóbevételek nagysága határozzák meg.
A helyi adóbevételeknél már 2022. évben sem számoltunk a gépjárműadó bevételek önkormányzatot megillető részével, illetve ebben az évben is a gazdaságvédelmi intézkedések miatt a helyi iparűzési adóra vonatkozó átmeneti szabályok várható hatásai is számbavételre kerültek a tavalyi évhez hasonlóan.
2022. évre is el kell készíteni az önkormányzat középtávú- tárgyév és tárgyévet követő három év- tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, amitől eltérni csak a külső gazdasági feltételeknek a tervszámok elfogadását követően bekövetkezett lényeges változása esetén lehet, s az esetleges eltérést indokolni kell.
Ennek megfelelően elkészült a rendelettervezet 18. számú melléklete, mely szerint változtak az előirányzatok a tavalyi prognosztizációhoz képest:
Bevételek indoklása
a központi költségvetésből önkormányzatunkat megillető támogatás összege növekedett,
közhatalmi bevételek csökkenését továbbra is a helyi iparűzési adóra vonatkozó átmeneti szabályok tették szükségessé,
a működési bevételek előirányzatának növekedését a pályázat útján bővítésre kerülő tejüzem várható többlettermelése tette lehetővé,
a finanszírozási bevételek növekedésének oka, hogy az előző években megkapott pályázati források egy része még nem került felhasználásra.
Kiadások indoklása
működési kiadásokon belül a személyi juttatások növekedését a minimálbér jelentős változása tette szükségessé,
a járulékok növekedése a fent említettek miatt következett be,
a dologi kiadások növekedését a várható áremelkedések és a termelési készletek megnövekedett beszerzési szükséglete indokolja,
a tartalék növekedését az indokolja, hogy az előző években megítélt pályázati források egyrésze még nem került felhasználásra,
a beruházási és a felújítási kiadások növekedését az elnyert pályázati források 2022. évben történő felhasználása indokolja.
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI
Az önkormányzatnak a feladatok megvalósítására 2022. évben 837 971 996 Ft forrás áll rendelkezésre.
Ennek részletezése jogcímenként:
I. Támogatások államháztartáson belülről 240 376 707 Ft
I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1. A települési önkormányzatok működésének támogatása 79 926 467 Ft
a. Az önkormányzati hivatal működésének támogatása 43 005 349 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Az elismert hivatali létszáma a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált száma. Önálló polgármesteri hivatal esetében az elismert hivatali létszám (6,31 fő) megegyezik a számított alaplétszámmal. A támogatás mértéke 5.495.500 forint/fő.
Támogatásból kiegészítés összege:8.006.517 Ft, 2022. év bérintézkedés támogatása 322.327 Ft.
b. Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása 26 441 952 Ft
ba. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása
A támogatás a települési önkormányzatot a zöldterületek és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg. 9 758 383 Ft
Ebből kiegészítés összege 1 830 463 Ft.
bb. Közvilágítás fenntartásának támogatása
A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. 9 295 667 Ft
Ebből kiegészítés összege1 743 667 Ft.
bc. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása
A támogatás a települési önkormányzatot a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg. 123 089 Ft
Ebből kiegészítés összege 23 089 Ft.
bd. Közutak fenntartásának támogatása
A támogatás a települési önkormányzatot a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg. 6 253 195 Ft
Ebből kiegészítés összege 1172 965 Ft.
A település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása 1 011 618 Ft összegben magában foglalja a 2022. évi bérintézkedések támogatását.
c. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 10 462 549 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban Mötv.) 13. §-ában meghatározott egyes - az 1.a-b alpontokban nem nevesített – feladatok ellátására.
Ezek különösen:
az igazgatással, a településfejlesztéssel, településrendezéssel, településüzemeltetéssel, a környezet-egészségüggyel, a lakás, - és helyiséggazdálkodással, a helyi környezet,- és természetvédelemmel, vízgazdálkodással, vízkárelhárítással, ivóvízellátással, szennyvízkezeléssel, a védelemmel, a helyi adóval, gazdaságszervezéssel, turizmussal, a kistermelők, őstermelők értékesítési lehetőségeinek biztosításával, a közbiztonsággal, a helyi közösségi közlekedéssel, a hulladék-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásához.
Fajlagos összege:2.700 Ft/fő
Támogatásból kiegészítés összege 1 847 105 Ft, 2022. évi bérintézkedések támogatása 615 444 Ft.
d. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 16 617 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatok 2021. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.
Fajlagos összege: 2.550 Ft/ külterületi lakos.
Támogatásból kiegészítés összege 2 944 Ft, 2022. évi bérintézkedések támogatása 923 Ft.
II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak
támogatása 52 731 930 Ft
1. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 44 984 240 Ft
A központi költségvetés feladathoz kötött támogatást biztosít az óvodát fenntartó települési önkormányzat részére, az általa foglalkoztatott óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérének és az ehhez kapcsolódó 13 %-os mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A támogatás a települési önkormányzatot az általa fenntartott óvodaintézményben foglalkoztatott, a Nkt. nevelés-szervezési paraméterei szerint számított pedagógus-, valamint segítői létszám után illeti meg.
Fajlagos összege: - óvodapedagógusok esetében 4 861 500 Ft/ számított létszám/év
- óvodapedagógusok nevelőmunkáját
közvetlenül segítők esetében 3 339 00 Ft/létszám/ év
2. Óvodaműködtetési támogatás 7 280 000 Ft
A kötött felhasználású támogatás az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz kapcsolódik.
Fajlagos összege 110.000 Ft/fő/év.
3. Kiegészítő támogatás pedagógusok minősítéséből adódó
többletkiadásokhoz 467 690 Ft
Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása került itt megtervezésre.
Ezen jogcím esetében a 2022. évi bérintézkedések támogatás 5 559 530 Ft, mely összeget magában foglalja a támogatás összege.
III. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti
feladatainak támogatása 30 303 748 Ft
1. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb
támogatása 21 235 338 Ft
Az előirányzat az egyes szociális- és gyermekjóléti feladatok állami támogatással nem fedezett részére (család és gyermekjóléti szolgálat, szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás), gyermekétkeztetés önrészére, illetve az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli, természetbeni ellátásra biztosít fedezetet.
Azon önkormányzatok kapják ezt a támogatást, ahol az egy főre jutó adóerő-képesség nem éri el a 35.000 Ft/ lakos összeget.
2. Család- és gyermekjóléti szolgálat támogatása 5 128 940 Ft
Településünkön működő család- és gyermekjóléti szolgálat finanszírozására.
3.Szociális étkeztetés 1 623 820 Ft
Fajlagos összeg 67.810 forint/fő, önkormányzatunknál átlag 22 fő vesz részt szociális étkeztetésben. A támogatás a települési önkormányzatoknak a Szoc. tv. 62. §-a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően nyújtott szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik. Az ellátottak számának meghatározása: tervezéskor az ellátottak éves becsült száma, elszámoláskor az étkeztetésben részesülők étkeztetésre vonatkozó igénybevételi naplója alapján naponta összesített ellátottak száma osztva 249-cel.
4. Házi segítség nyújtás támogatása 2 315 650 Ft
A házi segítségnyújtás esetében két ellátási formát különböztethetünk meg:
* A szociális segítés
A szociális segítés keretében biztosítani kell a lakókörnyezeti higénia megtartásában való közreműködést, a háztartási tevékenységben való közreműködést a veszélyhelyzetek kialakulásának megelőzésében és a kialakult veszélyhelyzet elhárításában történő segítségnyújtást, szükség esetben a bentlakásos szociális intézménybe történő beköltözés segítését.
Fajlagos összege 25.000 Ft/fő/év
* Személyi gondozás 1 905 650 Ft
A személyes gondoskodás keretein belül biztosítani kell az ellátást igénybe vevővel a segítő kapcsolat kialakítását és fenntartását, a gondozási ápolási feladatok elvégzését, a szociális segítés keretében elvégzendő feladatkat.
Fajlagos összege 381.130 Ft/fő/év
Egy ellátott naponta csak egyszer és csak egy jogcímen vehető figyelembe.
A normatíva igénylés 5 fő ellátott után történt.
A támogatási összegben szereplő jogcímhez kapcsolódó 2022. évi bérintézkedések támogatása 1 383 500 Ft.
IV. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak
támogatása 28 999 978 Ft
A települési önkormányzatot kötött felhasználású támogatás illeti meg az óvodai, iskolai valamint a szünidei gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz.
A központi költségvetés a köznevelési intézményekben biztosított –jogszabályok alapján elismert létszám után- elismert átlagbér-alapú támogatást biztosít az étkeztetést bonyolító önkormányzat részére, a bérre és a 13 %-os szociális hozzájárulási adóra.
* Elismert dolgozók bértámogatása 11 599 500 Ft
* Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 16 082 923 Ft
* Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése 90 630 Ft
Ez utóbbi jogcímen azon hátrányos helyzetű, illetve halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek részére kell biztosítani az ingyenes ebédet a szünidő alatt, akik ezt írásban kérik és az adott önkormányzat területén lakcímmel, vagy tartózkodási hellyel rendelkeznek. A szünidei étkeztetés igénybevételéhez nem kell jogviszonyban állniuk a helyi oktatási intézménnyel.
A gyermekétkeztetési feladatok esetében a 2022. bérintézkedések támogatása 1 226 925 Ft.
V. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 4 769 015 Ft
Fajlagos összeg 2.213 forint/fő
A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult.tv-ben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához.
VI. Működési célú költségvetési támogatások, kiegészítések 3 610 011 Ft
Kiegészítő támogatás a 9/2022.(I.14.) Korm. rendelet alapján az 5.000 lakos alatti
településeket illeti meg a polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi
emelésének ellentételezésére.
VII. Egyéb támogatás államháztartáson belülről 40 035 558 Ft
- Működési célú
*Elkülönített állami pénzalapokból közfoglalkoztatás támogatása 30 308 158 Ft
2021. évben indult mezőgazdasági startmunka mintaprogrammal kapcsolatos 2022.
évre áthúzódó bértámogatás, 2022. évi mezőgazdasági mintaprogram támogatása,
hosszútávú közfoglalkoztatás bértámogatása.
*Társadalombiztosítási alapból egészségügy támogatása 8 827 400 Ft
NEAK szerződés szerinti finanszírozása védőnői szolgálat működtetésére.
* Mezőőri szolgálat működési támogatása 900 000 Ft
II. Közhatalmi bevételek 26 975 000 Ft
.
Megnevezés |
2021. év terv |
2022 évi terv |
bázis/terv % |
|||
---|---|---|---|---|---|---|
Magánszem. |
5 000 000 |
5 000 000 |
100,00 |
|||
Iparűzési adó/áll.jell./ |
12 000 000 |
15 000 000 |
125,00 |
|||
Helyi adók összesen |
17 000 000 |
20 000 000 |
118,00 |
|||
Gépjárműadó |
||||||
Term.föld bérbead. szárm. Jöv.adó |
10 000 |
5 000 |
50,00 |
|||
Pótlék |
500 000 |
600 000 |
120,00 |
|||
Birság |
200 000 |
120 000 |
60,00 |
|||
Talajterhelési díj |
3 500 000 |
3 500 000 |
100,00 |
|||
Mezőőri járulék |
2 900 000 |
2 700 000 50 000 |
93,00 |
|||
A közhatalmi bevételek az előző évek tapasztalatai alapján kerültek megtervezésre.
2021. évhez hasonlóan a 25.000 főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok a 2022. évben kieső iparűzési adóbevételnek megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra jogosultak.
III Működési bevételek: 128 001 994 Ft
Ebből:
*Napközi Otthonos Óvoda 1 681 900 Ft
a térítési díjakból
* Lakbér 462 900 Ft
* Nem lakás bérleti díja. 3 433 650 Ft
* Továbbszámlázott szolgáltatás bevétele 904 205 Ft
* Vízágazat bérleti díja 342 900 Ft
* Szociális étkeztetés térítési díja 3 396 996 Ft
* Házi segítségnyújtás térítési díja 284 000 Ft
* Készletértékesítés 117 495 443 Ft
.
A koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése
érdekében 2022. június 30-ig a helyi önkormányzat által nyújtott szolgáltatásért,
végzett tevékenységért megállapított díj, az önkormányzati vagyonnal való
gazdálkodás keretében felmerülő díj, illetve egyéb díjfizetési kötelezettség mértékét
továbbra sem lehet emelni.
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 442 618 295 Ft
Az Áht. 23. § (2) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési rendelet- tervezetben be kell mutatni a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványát. A jelenlegi (2021. évre még beszámolóval nem lezárt) könyvelési adatok szerint az önkormányzat rendelkezik szabad maradvánnyal.
A szabad maradvány teszi lehetővé a kiadási oldalon a szabadon felhasználható tartalék képzését, amely a nem várt, nem tervezett feladatok fedezetére szolgál, illetve fedezetet nyújt a benyújtott pályázatok önrészére is, valamint kompenzálja az elmaradt bevételeket.
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI
Csány Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési rendelet- tervezet alapján várhatóan 837 971 996 Ft kiadással számol.
Jogcímenkénti részletezésben a 2. számú, intézményenkénti részletezésben a 4-7 számú melléklet tartalmazza.
I Személyi juttatások előirányzata 173 228 093 Ft
Intézményenkénti részletezésben az 5. sz. melléklet tartalmazza a kapcsolódó létszámmal együtt.
2022. évben az engedélyezett létszám:
a) Önkormányzat és intézményeinél –közfoglalkoztatottak nélkül – 36,6 fő
b) Közfoglalkoztatás keretében átlag 10,2 fővel lett számolva.
II. Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 21 389 443 Ft
A személyi juttatások után fizetendő.
III.Dologi kiadások előirányzata 185 913 415 Ft
A dologi kiadások tekintetében az előirányzat tervezésénél a takarékos gazdálkodás volt az egyik fő szempont.
*2022. évben is történt előirányzatképzés gázberuházás bérleti, lízingdíjára melynek összege ÁFA-val:
- Polgármesteri Hivatalnál 535 889 Ft.
- Napközi Otthonos Óvodánál 1 607 708 Ft.
Összesen 2 143 597 Ft.
2022. július 31. napjával felbontásra került a szerződés.
*Polgármesteri hivatalnál 4 iroda parkettázása van tervbe véve 508.000 Ft összegben.
*Utak kátyúzására, javítására 2.540.000 Ft-tal lett idén számolva.
*Gólyafészek cseréje is tervbe van véve 500.000 Ft értékben.
*Faluház vizesblokk rendbetétele 381.000 Ft-tal + anyagköltség került be a
költségvetési előirányzatok közé.
*Kóborebek befogásáért ebrendésznek fizetendő díjként 1.574.800 Ft lett előirányozva.
*Itt jelenik meg a közvilágításért fizetendő szolgáltatási és áramdíj 5.304.983 Ft összegben.
*A dologi kiadások között található a Dinnyefesztivál megrendezéséhez kapcsolódó:
- zenei szolgáltatás díja 2.540.000 Ft,
- sátor bérlésével kapcsolatos kiadás 317.500 Ft,
- villanyszerelési munkálatokért fizetendő 190.500 Ft,
- gyermekek kézműves foglalkoztatására tervezett 254.000 Ft.
Idősek Napjára a dologi kiadások számbavételekor 387.000 Ft lett fellépők díjára előirányozva.
* Új elem a 2022. évi költségvetésben a kamerarendszer működtetéséért fizetendő bérleti és áramdíj 1.000.000 Ft összegben.
*Óvoda esetében 1 csoportszoba parkettázása és 2 csoportszoba festésére kerülhet sor 1.083.310 Ft erejéig.
*Szintén ezen a kiemelt előirányzaton jelenik meg a 2021. évben megkapott szociális tüzelőanyag támogatáson vásárolt szén költsége 3.417.570 Ft, és a hozzákapcsolódó szállítási költség, amit az önkormányzat már saját pénzeszközéből fizet 571.500 Ft összegben.
A dologi kiadások előirányzatába tartoznak többek között a készlet beszerzések,
szolgáltatási kiadások, internet, telefondíj, biztosítási díjak, postaköltség, közüzemi díjak.
A tervszámok kialakításánál a többségében tavalyi teljesítési adatok lettek figyelembe véve.
IV.Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 585 000 Ft
Települési segélyek tartoznak ide, igy a pénzbeli átmeneti segélyek, természetben nyújtott támogatások, temetésre, köztemetésre biztosított előirányzatok.
V. Egyéb működési célú kiadások 310 327 370 Ft
a) Működési célú támogatás ÁHT-on belülre 3 117 863 Ft
b) Működési célú támogatás ÁHT-on kívülre 3 172 736 Ft
itt kerül elszámolásra:
* házi orvos részére átadott pénzeszköz. 678 000 Ft
* orvosi ügyelet támogatása 1 244 736 Ft
Véglegesen átadott pénzeszközök civil szervezeteknek
* Új Nyugalomcsoport Csány 600 000 Ft
* Csányért a Faluközösségért Alapítvány 300 000 Ft
* Dinnye Védegylet Csány 300 000 Ft
* Rákóczi Szövetség 50 000 Ft
c) Tartalékok 304 036 771 Ft
Kötelezettséggel terhelt:
* Úttörő út felújítására beadott pályázathoz biztosított önerő 1 728 077 Ft
* energetikai pályázatból fennmaradó rész 130 034 167 Ft
* bölcsőde létesítése pályázati rész 58 718 006 Ft
* óvoda konyha felújítás pályázati része 14 561 285 Ft
* 2022. évi mezőgazdasági start mintaprogram bér költség előlege 1 850 130 Ft
* 2022. évi állami támogatás előleg 7 476 809 Ft
Szabad rendelkezésű tartalék 89 668 297 Ft
Ebből a környezetvédelmi alap számlán elkülönített 34.110.265 Ft a jogszabályi előírásoknak megfelelően használható fel, a maradék pedig előre nem tervezett, nem várt kiadások, áremelkedések ellentételezésére, valamint az évközben benyújtandó pályázatok önrészére és az elmaradt bevételek kompenzálására szolgál.
VI. Beruházási kiadások 71 460 028 Ft
Részletesen a 6. számú melléklet szemlélteti.
Jogcímei:
* Szellemi termék beszerzése 8 174 700 Ft
rendezési terv, tejüzemhez vezérlő, kecsketelephez irányítási szoftver
* Kis értékű tárgyi eszközök vásárlására 13 276 664 Ft
200.000 Ft alatti értékű eszközök vásárlására
eszközök pótlása, bútor, karnis, GPS, párátalanító készülék, fűtőtest,
mezőgazdasági mintaprogramhoz eszközök.
* Ingatlan vásárlása, létesítése 5 424 702 Ft
tejüzemhez kapubejáró, kerítés, településre buszvárók létesítése
* Nagyértékű tárgyi eszköz vásárlás 42.083.962 Ft
kamerarendszer, légkondi polgármesteri hivatalba, tejüzemhez gép, berendezés,
konyhába dagasztógép, orvosi rendelőbe kazán
* Jámű beszerzés 2 500 000 Ft
VII. Felújítási kiadások 74 064 297 Ft
* Utak felújítása 34 745 668 Ft
Monostori, Széchenyi, Budai Nagy Antal út.
* Épületek felújítása 39 318 629 Ft
ÖNO belső felújítása, ravatalozó felújítása
Közvetett támogatások
A 368/2011. (XII.31.) az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló kormányrendelet 28. §-a rendelkezik arról, hogy a költségvetési rendelet mellékleteként be kell mutatni a közvetett támogatásokat.
Az Önkormányzatnál a 14. számú melléklet tartalmazza.
HATÁSVIZSGÁLAT
Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás
Az önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg.
A költségvetés végrehajtása során elsőbbséget élvez az önkormányzat működőképességének fenntartása, az önkormányzat kötelező feladatainak ellátásához szükséges forrás biztosítása.
Környezeti és egészségügyi követelmények
A költségvetési rendelettervezet rendelkezik többek között az egészségügyi, szociális, gyermekjóléti feladatok ellátásáról, ezáltal biztosítja az önkormányzat által ellátandó feladatok zökkenőmentes megvalósítását, ami pozitív hatással van a lakosság egészségi állapotára, szociális körülményeire.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatás
A költségvetés elkészítése és a hozzá kapcsolódó feladatok ellátása a munkatársak munkaköri leírásában szerepel.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
Az Áht. 24. § (3) bekezdése szerint a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt
az Országgyűlés naptári év kezdetéig nem fogadja el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Ennek elmaradása esetén a Kormányhivatal törvényességi felhívással élhet. Ezen kívül, ha a képviselő-testület a költségvetési rendeletet a jogszabályban meghatározott határidőig nem alkotta meg és az átmeneti gazdálkodásról sem alkotott rendeletet, a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
Többletfeltétel biztosítására nincs szükség.
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉVEL KAPCSOLATOS KÖVETKEZTETÉSEK, FELADATOK
A helyi önkormányzatok által kötelezően ellátandó feladatok kiadásainak fedezetét a feladatfinanszírozási rendszeren keresztül a feladatalapú támogatás biztosítja.
A helyi önkormányzat kötelezően ellátandó feladataihoz, takarékos gazdálkodást feltételezve, megfelelő összegű támogatást kap felhasználási kötöttséggel.
A feladatalapú támogatás biztosítása a következő szempontok figyelembevételével történik:
a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele,
a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele,
takarékos gazdálkodás figyelembevétele.
A költségvetés tervezése az óvatosság elve alapján történt.
Az előterjesztésből megállapítható, hogy a 2022. évi bevételi – kiadási előirányzatok egyensúlyban vannak.
Előreláthatólag a biztonságos, zavartalan működtetés megteremtődött, de a tejüzemi termelés, a már benyújtott pályázatok, valamint a járványhelyzet, fokozott pénzügyi fegyelmet igényelnek, és az eddiginél is szigorúbb, takarékosabb gazdálkodás megvalósítását teszik szükségessé.
Összességében elmondható, hogy Csány Község Önkormányzata 2022. évben is képes fenntartani működőképességét, emellett folyamatosan biztosítani tudja a gazdálkodás likviditását, és a működésen felül gondoskodni tud a település fejlesztéséről.
Ennek biztosítása érdekében –a korábbi évek kötelezettség vállalásait szem előtt tartva:
biztosítani kell az önkormányzati követelések maradéktalan beszedését,
szakmai feladatok megvalósításához és a működési kiadások csökkentéséhez pályázati források felkutatása szükséges,
a kötelező feladatok ellátása mellett, a fejlesztések megvalósításához is törekedni kell a pályázati források megszerzésére.