Detk Községi Önkormányzat Képviselőtestületének

2/2018.(II.28.) Önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Detk Községi Önkormányzat Képviselő Testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 

1. §

A Képviselő Testület a 2018. évi költségvetését 319 139 402 Ft bevétellel és ugyanannyi kiadással állapítja meg.

2. §

Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről               59 037 987

1. Önkormányzatok működési támogatásai               36 037 987

2. Elvonások és befizetések bevételei                                         0

3.  Működési célú garancia- és kezességvállalásból

     származó megtérülések államháztartáson belülről                 0

4.  Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

     visszatérülése államháztartáson belülről                                0

5.  Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

     igénybevétele államháztartáson belülről                                0

6.  Egyéb működési célú támogatások államháztartáson 

    belülről                                                                          23 000 000

II. Közhatalmi bevételek                                                                    162 500 000

1. 
   
2. Szociális hozzájárulási adók és járulékok0
3. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók0
4. Vagyoni típusú adók0
5. Termékek és szolgáltatások adói162 500 000
6. Egyéb közhatalmi bevételek0

III. Működési bevételek                                                                        12 958 035

1. Készletértékesítés ellenértéke0
2. Szolgáltatások ellenértéke3 515 800
3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke1 920 000
4. Tulajdonosi bevételek0
5. Ellátási díjak5 633 275
6. Kiszámlázott általános forgalmi adó1 868 960
7. Általános forgalmi adó visszatérítése0
8. és más nyereségjellegű bevételek                      0
9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei0
10. Biztosító által fizetett kártérítés
11. Egyéb működési bevételek20 000

IV. Működési célú átvett pénzeszközök                                                1 000 000

1. Működési célú garancia-és kezességvállalásból

         származó megtérülések államháztartáson kívülről                    0

1. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

visszatérülése az Európai Uniótól

1. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi

szervezetektől

1. Működési célú visszatérítendő támogatások,

kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről                  0

1. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök1 000 000

Működési bevételek összesen:                                          235 496 022

I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                          0          

1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások0
2. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból

származó megtérülések államháztartáson belülről                0

1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások,

kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről              0

1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások,

kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről              0

1. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

államháztartáson belülről                                                     0

II. Felhalmozási bevételek                                                                     5 580 000

    1.   Immateriális javak értékesítése                                                  0

    2.   Ingatlanok értékesítése                                                5 580 000

    3.   Egyéb tárgyi eszközök értékesítése                                           0

    4.   Részesedések értékesítése                                                          0

    5.   Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek                 0

III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                           2 000 000

1. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból

származó megtérülések államháztartáson kívülről                     0

1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

visszatérülése az Európai Uniótól

1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök

visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi

szervezetektől

1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások

      visszatérülése államháztartáson kívülről                     2 000 000

1. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási bevételek összesen:                                         7 580 000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK:                                                  243 076 022

I.  Belföldi finanszírozás bevételei                                                         76 063 380

    1.   Hitel, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól           64 466 944

    2.   Belföldi értékpapírok bevételei                                                 0

    3.   Maradvány igénybevétele                                          11 596 436

    4.   Államháztartáson belüli megelőlegezések                                  0

    5.   Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

    6.   Központi, irányító szervi támogatás

    7.   Lekötött bankbetétek megszüntetése

    8.   Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

    9.   Tulajdonosi kölcsönök bevételei

II. Külföldi finanszírozás bevételei                                                                  0

1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
3. Külföldi értékpapírok kibocsátása
4. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és

      nemzetközi szervezetektől

1. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

III. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

     ügyletek bevételei                                                                                      0

IV. Váltóbevételek

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK:                                                 76 063 436

3. §

Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /

I. Működési kiadások:                                                                  304 594 927

1. Személyi juttatások98 337 313
2. Munkaadókat terhelő járulék és19 411 364

szociális hozzájárulási adó                                        

1. Dologi kiadások71 548 199
2. Ellátottak pénzbeli juttatásai4 197 000
3. Egyéb működési célú kiadások111 101 051

         ebből:

         Szolidaritási hozzájárulás       70 477 187

II. Felhalmozási kiadások:                                                          1 150 000

      1. Beruházások                                                          0

      2. Felújítások                                                                 0         

      3. Egyéb felhalmozási célú kiadások               1 150 000

Költségvetési kiadások:                                              305 744 927

III. Finanszírozási kiadások:                                                      13 394 475

      1. Belföldi finanszírozás kiadásai         13 394 475

      2. Külföldi finanszírozás kiadásai                                 0         

      3. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

         ügyletek kiadásai                                                       0

      4. Váltókiadások                                                           0         

Finanszírozási kiadások:                                               13 394 475

A Költségvetési ÉV kiadásAI összesen:               319 139 402

4. §

A Képviselő Testület a költségvetési létszámkeretet 2018. évre 35 főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati  funkción  2 fő.

5. §

Detk Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése 64 466 944 Ft összegben válik szükségessé.

6. §

Detk Községi Önkormányzatnak garanciákból és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.

7. §

Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 1. melléklet tartalmazza.

Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 2. melléklet tartalmazza.

9. §

Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok működési bevételeinek és kiadásainak előirányzatait, valamint a költségvetési létszámkeretet költségvetési szervenként a 3. melléklet tartalmazza.

10. §

Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok felhalmozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

11. §

A költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

12. §

A beruházási és felújítási kiadásokat, valamint az egyéb felhalmozási célú kiadásokat célonként a 6. melléklet tartalmazza.

13. §

A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2018-2019-2020-2021. évi alakulását bemutató mérleget a 7. melléklet tartalmazza.

14. §

A bevételi és kiadási előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.

15. §

Detk Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.

16. §

A  Képviselőtestület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdés d) pontja szerint a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatot 11 596 436 Ft összegben állapítja meg, amely összeg a költségvetési maradványból származik.  

17. §

(1) A Képviselőtestület az előirányzatok és a létszámkeretek közötti, valamint a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításokról a polgármester év közben szükség szerint és zárszámadáskor számol be a Képviselő Testületnek.

(3) A Képviselőtestület a polgármester részére saját hatáskörben felhasználható pénzügyi keretet nem hagy jóvá.

18. §

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat szabadon lévő pénzeszközeit a legoptimálisabb befektetési formában helyezze el.

19. §

A települési alpolgármestert havi bruttó 140 000 Ft, a bizottsági elnököt havi bruttó 104 000 Ft, a bizottsági tagot havi bruttó 94 000 Ft, nem képviselő bizottsági tagot bruttó 40 000 Ft tiszteletdíj illeti meg.

20. §

Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések:

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovatán elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,

f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,

g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,

h) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

i) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

21. §

Detk Községi Önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezeteknek átadott támogatásokat a Képviselőtestület által meghatározott célra kell fordítani, melynek felhasználásáról a tárgyévet követő évben vagy a Képviselőtestület által megállapított határidőig az érintett szervezet köteles beszámolni.

22. §

Ez a rendelet 2018. március 1-jén lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.