Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (II.25.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 02. 25- 2020. 07. 19

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (II.25.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.02.25.

Detk Községi Önkormányzat Képviselő Testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő Testület a 2019. évi költségvetését 380 420 595 Ft bevétellel és ugyanannyi kiadással állapítja meg.

2. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 59 435 234
1. Önkormányzatok működési támogatásai 36 435 234
2. Elvonások és befizetések bevételei 0
3. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
5. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
6. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 23 000 000

II. Közhatalmi bevételek 262 500 000

1. Szociális hozzájárulási adók és járulékok 0
2. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0
3. Vagyoni típusú adók 100 000 000
4. Termékek és szolgáltatások adói 162 500 000
5. Egyéb közhatalmi bevételek 0

III. Működési bevételek 12 639 184

1. Készletértékesítés ellenértéke 0
2. Szolgáltatások ellenértéke 2 950 200
3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke 900 000
4. Tulajdonosi bevételek 0
5. Ellátási díjak 6 785 235
6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 1 983 749
7. Általános forgalmi adó visszatérítése 0
8. Kamatbevételek 0
9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0
10. Biztosító által fizetett kártérítés 0
11. Egyéb működési bevételek 20 000

IV. Működési célú átvett pénzeszközök 1 000 000

1. Működési célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0
5. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 1 000 000

Működési bevételek összesen: 335 574 418

I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0

1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0
2. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0

II. Felhalmozási bevételek 5 000 000

1. Immateriális javak értékesítése 0
2. Ingatlanok értékesítése 5 000 000
3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0
4. Részesedések értékesítése 0
5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0

III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2 000 000

1. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások visszatérülése államháztartáson kívülről 2 000 000
5. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0

Felhalmozási bevételek összesen: 7 000 000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK: 342 574 418

I. Belföldi finanszírozás bevételei 37 846 177

1. Hitel, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól 0
2. Belföldi értékpapírok bevételei 0
3. Maradvány igénybevétele 37 846 177
4. Államháztartáson belüli megelőlegezések 0
5. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
6. Központi, irányító szervi támogatás 0
7. Lekötött bankbetétek megszüntetése 0
8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0
9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei 0

II. Külföldi finanszírozás bevételei 0

1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0
2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0
3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 0
4. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0
1. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0

III. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0

IV. Váltóbevételek 0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK: 37 846 177

a költségvetési ÉV BevételEI összesen: 380 420 595

3. § Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /

I. Működési kiadások: 288 995 466

1. Személyi juttatások 110 580 862
2. Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 21 449 426
3. Dologi kiadások 79 783 180
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 643 000
5. Egyéb működési célú kiadások 73 538 998, ebből Szolidaritási hozzájárulás 40 722 225

II. Felhalmozási kiadások: 345 000

1. Beruházások 0
2. Felújítások 0
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 345 000

Költségvetési kiadások: 289 340 466

III. Finanszírozási kiadások: 91 080 129

1. Belföldi finanszírozás kiadásai 91 080 129
2. Külföldi finanszírozás kiadásai 0
3. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0
4. Váltókiadások 0

Finanszírozási kiadások: 91 080 129

A Költségvetési ÉV kiadásAI összesen: 380 420 595

4. § A Képviselő Testület a költségvetési létszámkeretet 2019. évre 33 főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati funkción 2 fő.

5. § Detk Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

6. § Detk Községi Önkormányzatnak garanciákból és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.

7. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 1. melléklet tartalmazza.

8. § Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 2. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok működési bevételeinek és kiadásainak előirányzatait, valamint a költségvetési létszámkeretet költségvetési szervenként a 3. melléklet tartalmazza.

10. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok felhalmozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

11. § A költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

12. § A beruházási és felújítási kiadásokat, valamint az egyéb felhalmozási célú kiadásokat célonként a 6. melléklet tartalmazza.

13. § A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2019-2020-2021-2022. évi alakulását bemutató mérleget a 7. melléklet tartalmazza.

14. § A bevételi és kiadási előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.

15. § Detk Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.

16. § A Képviselőtestület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdés d) pontja szerint a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatot 37 846 177 Ft összegben állapítja meg, amely összeg a költségvetési maradványból származik.

17. § (1) A Képviselőtestület az előirányzatok és a létszámkeretek közötti, valamint a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításokról a polgármester év közben szükség szerint és zárszámadáskor számol be a Képviselő Testületnek.

(3) A Képviselőtestület a polgármester részére 3 800 000,- Forint keretet hagy jóvá, melynek felhasználásáról saját hatáskörben gondoskodik.

18. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat szabadon lévő pénzeszközeit a legoptimálisabb befektetési formában helyezze el.

19. § A települési alpolgármestert havi bruttó 140 000 Ft, a bizottsági elnököt havi bruttó 104 000 Ft, a bizottsági tagot havi bruttó 94 000 Ft, nem képviselő bizottsági tagot bruttó 40 000 Ft tiszteletdíj illeti meg.

20. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések:

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovatán elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,

f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,

g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,

h) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

i) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

21. § Detk Községi Önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezeteknek átadott támogatásokat a Képviselőtestület által meghatározott célra kell fordítani, melynek felhasználásáról a tárgyévet követő évben vagy a Képviselőtestület által megállapított határidőig az érintett szervezet köteles beszámolni.

22. § Ez a rendelet 2019. február 25-én lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.