Detk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 29

Detk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2021.05.29.

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetését 1.355.841.8191 Ft bevétellel és ugyanannyi kiadással állapítja meg.

2. §2 Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 85 270 246
1. Önkormányzatok működési támogatásai 50 671 512
2. Elvonások és befizetések bevételei 0
3. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
5. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
6. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 34 598 734
II. Közhatalmi bevételek 247 033 665
1. Jövedelemadók 0
2. Szociális hozzájárulási adók és járulékok 0
3. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0
4. Vagyoni típusú adók 0
5. Termékek és szolgáltatások adói 246 942 894
6. Egyéb közhatalmi bevételek 90 771
III. Működési bevételek 26 660 409
1. Készletértékesítés ellenértéke 224 500
2. Szolgáltatások ellenértéke 12 504 421
3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke 4 362 988
4. Tulajdonosi bevételek 0
5. Ellátási díjak 5 540 977
6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 2 490 125
7. Általános forgalmi adó visszatérítése 1 063 825
8. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 0
9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0
10. Biztosító által fizetett kártérítés 5 083
11. Egyéb működési bevételek 468 490
IV. Működési célú átvett pénzeszközök 240 000
1. Működési célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól
3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől
4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 240 000
5. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0
Működési bevételek összesen: 359 204 320
I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 511 462 089
1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0
2. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 511 462 089
II. Felhalmozási bevételek 12 391 230
1. Immateriális javak értékesítése 0
2. Ingatlanok értékesítése 1 800 000
3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 885 827
4. Részesedések értékesítése 3 130 000
5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 6 575 403
III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1 230 000
1. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások visszatérülése államháztartáson kívülről 1 230 000
5. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0
Felhalmozási bevételek összesen: 525 083 319
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK: 884 287 639
I. Belföldi finanszírozás bevételei 471 554 180
1. Hitel, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól 0
2. Belföldi értékpapírok bevételei 0
3. Maradvány igénybevétele 348 333 994
Ebből: szennyvízberuházásra adott előleg 264 673 985
4. Államháztartáson belüli megelőlegezések 58 181 659
5. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0
6. Központi, irányító szervi támogatás 65 038 527
7. Lekötött bankbetétek megszüntetése 0
8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0
9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei 0
II. Külföldi finanszírozás bevételei 0
1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0
2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0
3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 0
4. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0
5. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0
III. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0
IV. Váltóbevételek 0
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK: 471 554 180
a költségvetési ÉV Bevételei összesen: 1 355 841 819

3. §3 Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /

I. Működési kiadások: 591 194 927
1. Személyi juttatások 107 942 617
2. Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 18 051 217
3. Dologi kiadások 208 171 427
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 7 246 759
5. Egyéb működési célú kiadások 249 782 907
ebből:
Szolidaritási hozzájárulás 63 710 855
II. Felhalmozási kiadások: 642 060 840
1. Beruházások 634 857 273
2. Felújítások 7 203 567
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0
Költségvetési kiadások: 1 233 255 767
III. Finanszírozási kiadások: 122 586 052
1. Belföldi finanszírozás kiadásai 122 586 052
2. Külföldi finanszírozás kiadásai 0
3. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0
4. Váltókiadások 0
Finanszírozási kiadások: 122 586 052
A Költségvetési ÉV kiadásai összesen: 1 355 841 819

4. § A Képviselő Testület a költségvetési létszámkeretet 2020. évre 31 főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati funkción 2 fő.

5. § Detk Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

6. § Detk Községi Önkormányzatnak garanciákból és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.

7. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 1. melléklet tartalmazza.

8. § Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 2. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok működési bevételeinek és kiadásainak előirányzatait, valamint a költségvetési létszámkeretet költségvetési szervenként a 3. melléklet tartalmazza.

10. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok felhalmozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

11. § A költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

12. § A beruházási és felújítási kiadásokat, valamint az egyéb felhalmozási célú kiadásokat célonként a 6. melléklet tartalmazza.

13. § (1) A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2020-2021-2022-2023. évi alakulását bemutató mérleget a 7. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2020. február 13-ig teljesített működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.

14. § A bevételi és kiadási előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.

15. § Detk Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.

16. § A Képviselőtestület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdés d) pontja szerint a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatot 300 797 181 Ft összegben állapítja meg, amely összeg a költségvetési maradványból származik. (Kötelezettséggel terhelt maradvány: szennyvíz beruházásra adott előleg 264 673 985 Ft)

17. § (1) A Képviselőtestület az előirányzatok és a létszámkeretek közötti, valamint a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításokról a polgármester év közben szükség szerint és zárszámadáskor számol be a Képviselő Testületnek.

(3) A polgármester önálló kötelezettségvállalási joga működési és felhalmozási, felújítási illetve beszerzési ügylet során nettó 1.500.000,- Ft összeghatárig nyer meghatározást.

18. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat szabadon lévő pénzeszközeit a legoptimálisabb befektetési formában helyezze el.

19. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések:

- a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
- b) az egységes rovatrend K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovatán elszámolandó kiadások,
- c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
- d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
- e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,
- f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
- g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
- h) a szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
- i) az szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

20. § Detk Községi Önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezeteknek átadott támogatásokat a Képviselőtestület által meghatározott célra kell fordítani, melynek felhasználásáról a tárgyévet követő évben vagy a Képviselőtestület által megállapított határidőig az érintett szervezet köteles beszámolni.

21. § Ez a rendelet 2020. február 18-án lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

1

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 1. §-val megállapított szöveg

2

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 2. §-val megállapított szöveg.

3

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 3. §-val megállapított szöveg.

4

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

5

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

6

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

7

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

8

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

9

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

10

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

11

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

12

Detk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.