Detk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 18- 2021. 05. 28
Detk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
2020.02.18.
1. § A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetését 682 215 473 Ft bevétellel és ugyanannyi kiadással állapítja meg.
2. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /
I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 65 996 488
1. Önkormányzatok működési támogatásai 39 996 488
2. Elvonások és befizetések bevételei 0
3. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
5. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
6. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 26 000 000
II. Közhatalmi bevételek 162 200 000
1. Jövedelemadók 0
2. Szociális hozzájárulási adók és járulékok 0
3. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0
4. Vagyoni típusú adók 0
5. Termékek és szolgáltatások adói 162 200 000
6. Egyéb közhatalmi bevételek 0
III. Működési bevételek 15 188 783
1. Készletértékesítés ellenértéke 0
2. Szolgáltatások ellenértéke 5 538 000
3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke 2 020 000
4. Tulajdonosi bevételek 0
5. Ellátási díjak 5 637 302
6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 1 993 481
7. Általános forgalmi adó visszatérítése 0
8. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 0
9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0
10. Biztosító által fizetett kártérítés
11. Egyéb működési bevételek 0
IV. Működési célú átvett pénzeszközök 1 000 000
1. Működési célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól
3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől
4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0
5. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 1 000 000
Működési bevételek összesen: 244 385 271
I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0
1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0
2. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0
II. Felhalmozási bevételek 21 174 000
1. Immateriális javak értékesítése 0
2. Ingatlanok értékesítése 20 000 000
3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0
4. Részesedések értékesítése 0
5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0
III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1 174 000
1. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól
3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől
4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások visszatérülése államháztartáson kívülről 1 174 000
5. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Felhalmozási bevételek összesen: 21 174 000
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK: 265 559 271
I. Belföldi finanszírozás bevételei 416 656 202
1. Hitel, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól 0
2. Belföldi értékpapírok bevételei 0
3. Maradvány igénybevétele 348 333 994
Ebből: szennyvízberuházásra adott előleg 264 673 985
4. Államháztartáson belüli megelőlegezések 0
5. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
6. Központi, irányító szervi támogatás 68 322 208
7. Lekötött bankbetétek megszüntetése
8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei
9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei
II. Külföldi finanszírozás bevételei 0
1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
3. Külföldi értékpapírok kibocsátása
4. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől
5. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől
III. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK: 416 656 202
a költségvetési ÉV Bevételei összesen: 682 215 473
3. § Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /
I. Működési kiadások: 310 861 224
1. Személyi juttatások 105 881 517
2. Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 18 344 691
3. Dologi kiadások 83 627 200
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 5 164 800
5. Egyéb működési célú kiadások 97 873 016
Szolidaritási hozzájárulás 63 710 855
II. Felhalmozási kiadások: 635 000
1. Beruházások 635 000
2. Felújítások 0
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0
Költségvetési kiadások: 311 496 224
III. Finanszírozási kiadások: 370 719 249
1. Belföldi finanszírozás kiadásai 370 719 249
Ebből tartalék: 300 797 181
ebből kötelezettséggel terhelt: 264 673 985 (szennyvízberuházás)
2. Külföldi finanszírozás kiadásai 0
3. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
4. Váltókiadások 0
Finanszírozási kiadások: 370 719 249
A Költségvetési ÉV kiadásai összesen: 682 215 473
4. § A Képviselő Testület a költségvetési létszámkeretet 2020. évre 31 főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati funkción 2 fő.
5. § Detk Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
6. § Detk Községi Önkormányzatnak garanciákból és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.
7. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 1. melléklet tartalmazza.
8. § Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 2. melléklet tartalmazza.
9. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok működési bevételeinek és kiadásainak előirányzatait, valamint a költségvetési létszámkeretet költségvetési szervenként a 3. melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok felhalmozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.
11. § A költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
12. § A beruházási és felújítási kiadásokat, valamint az egyéb felhalmozási célú kiadásokat célonként a 6. melléklet tartalmazza.
13. § (1) A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2020-2021-2022-2023. évi alakulását bemutató mérleget a 7. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2020. február 13-ig teljesített működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
14. § A bevételi és kiadási előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.
15. § Detk Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.
16. § A Képviselőtestület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdés d) pontja szerint a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatot 300 797 181 Ft összegben állapítja meg, amely összeg a költségvetési maradványból származik. (Kötelezettséggel terhelt maradvány: szennyvíz beruházásra adott előleg 264 673 985 Ft)
17. § (1) A Képviselőtestület az előirányzatok és a létszámkeretek közötti, valamint a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza.
(2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításokról a polgármester év közben szükség szerint és zárszámadáskor számol be a Képviselő Testületnek.
(3) A polgármester önálló kötelezettségvállalási joga működési és felhalmozási, felújítási illetve beszerzési ügylet során nettó 1.500.000,- Ft összeghatárig nyer meghatározást.
18. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat szabadon lévő pénzeszközeit a legoptimálisabb befektetési formában helyezze el.
19. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések:
- a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
- b) az egységes rovatrend K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovatán elszámolandó kiadások,
- c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
- d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
- e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,
- f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
- g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
- h) a szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
- i) az szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.
20. § Detk Községi Önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezeteknek átadott támogatásokat a Képviselőtestület által meghatározott célra kell fordítani, melynek felhasználásáról a tárgyévet követő évben vagy a Képviselőtestület által megállapított határidőig az érintett szervezet köteles beszámolni.
21. § Ez a rendelet 2020. február 18-án lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.