Detk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 28Detk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A Képviselő-testület Detk Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetését 997.622.864 Ft bevétellel és ugyanannyi kiadással állapítja meg.
2. § (1) Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok Ft-ban /
(2) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 139.267.308
a) Önkormányzatok működési támogatásai 89.367.308
b) Elvonások és befizetések bevételei 0
c) Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
d) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
e) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
f) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 41.899.740
(3) Közhatalmi bevételek 180.000.000
a) Jövedelemadók 0
b) Szociális hozzájárulási adók és járulékok 0
c) Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0
d) Vagyoni típusú adók 0
e) Termékek és szolgáltatások adói 180.000.000
f) Egyéb közhatalmi bevételek 0
(4) Működési bevételek 34.215.509
a) Készletértékesítés ellenértéke 0
b) Szolgáltatások ellenértéke 16.834.528
c) Közvetített szolgáltatások ellenértéke 11.815.000
d) Tulajdonosi bevételek 0
e) Ellátási díjak 1.821.377
f) Kiszámlázott általános forgalmi adó 3.744.604
g) Általános forgalmi adó visszatérítése 0
h) Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 0
i) Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0
j) Biztosító által fizetett kártérítés 0
k) Egyéb működési bevételek 0
(5) Működési célú átvett pénzeszközök 0
a) Működési célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
b) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
c) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
d) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0
e) Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0
(6) Működési bevételek összesen: 353.482.817
(7) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 366.766.919
a) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 366.766.919
b) Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
c) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
d) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
e) Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0
(8) Felhalmozási bevételek 350.000
a) Immateriális javak értékesítése 0
b) Ingatlanok értékesítése 350.000
c) Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0
d) Részesedések értékesítése 0
e) Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0
(9) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.378.388
a) Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
b) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
c) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
d) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások visszatérülése államháztartáson kívülről 150.000
e) Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.228.388
(10) Felhalmozási bevételek összesen: 369.495.307
(11) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK: 722.978.124
(12) Belföldi finanszírozás bevételei 274.644.740
a) Hitel, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól 0
b) Belföldi értékpapírok bevételei 0
c) Maradvány igénybevétele 202.575.781
d) Államháztartáson belüli megelőlegezések 0
e) Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0
f) Központi, irányító szervi támogatás 72.068.959
g) Lekötött bankbetétek megszüntetése 0
h) Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0
i) Tulajdonosi kölcsönök bevételei 0
(13) Külföldi finanszírozás bevételei 0
a) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0
b) Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
c) Külföldi értékpapírok kibocsátása 0
d) Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0
e) Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0
(14) Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0
(15) Váltóbevételek 0
(16) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK: 274.644.740
(17) A KÖLTSÉGVETÉSI ÉV BEVÉTELEI ÖSSZESEN: 997.622.864
3. § (1) Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok Ft-ban /
(2) Működési kiadások: 393.493.498
a) Személyi juttatások 127.729.446
b) Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 17.345.488
c) Dologi kiadások 129.801.226
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 6.920.000
e) Egyéb működési célú kiadások 111.697.338 ebből tartalék: 3.171.306
(3) Felhalmozási kiadások: 524.696.140
a) Beruházások 36.214.050
b) Felújítások 483.482.090
c) Egyéb felhalmozási célú kiadások 5.000.000
(4) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK: 918.189.638
(5) Finanszírozási kiadások:
a) Belföldi finanszírozás kiadásai 79.433.226
b) Külföldi finanszírozás kiadásai 0
c) Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0
d) 4. Váltókiadások 0
(6) FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK: 79.433.226
(7) A KÖLTSÉGVETÉSI ÉV KIADÁSAI ÖSSZESEN: 997.622.864
4. § A Képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 2023. évre 23 főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati funkción 2 fő.
5. § Detk Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
6. § Detk Községi Önkormányzatnak garanciákból és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.
7. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 1. melléklet tartalmazza.
8. § Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését forrásonként és címenként a 2. melléklet tartalmazza.
9. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok működési bevételeinek és kiadásainak előirányzatait, valamint a költségvetési létszámkeretet költségvetési szervenként és feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok felhalmozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.
11. § A költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
12. § A beruházási és felújítási kiadásokat, valamint az egyéb felhalmozási célú kiadásokat célonként a 6. melléklet tartalmazza.
13. § A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025-2026. évi alakulását bemutató mérleget a 7. melléklet tartalmazza.
14. § A bevételi és kiadási előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.
15. § Detk Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.
16. § A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (2) bekezdés d) pontja szerint a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatot 202.575.781 Ft összegben állapítja meg, amely összeg a költségvetési maradványból származik.
17. § (1) Detk Községi Önkormányzat költségvetési maradványa 200.733.872 Ft, melyet az Önkormányzat működési kiadásként használ fel.
(2) A Detk Önkormányzati Konyha költségvetési maradványa 1.606.136 Ft, melyet a Közös Hivatal működési kiadásként használ fel.
(3) A Detki Benedek Elek Óvoda költségvetési maradványa 235.773 Ft, melyet az Óvoda működési kiadásként használ fel.
18. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat szabadon lévő pénzeszközeit a legoptimálisabb befektetési formában helyezze el.
19. § A települési képviselőt havi bruttó 50.000,- Ft tiszteletdíj illeti meg.
20. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések:
a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
b) az egységes rovatrend K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovatán elszámolandó kiadások,
c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,
f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
h) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
i) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.
21. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatainak módosítására, valamint a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra, 1.000.000 Ft-ot meg nem haladó összegben.
22. § Detk Községi Önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezeteknek átadott támogatásokat a Képviselő-testület által meghatározott célra kell fordítani, melynek felhasználásáról a tárgyévet követő évben vagy a Képviselőtestület által megállapított határidőig az érintett szervezet köteles beszámolni.
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.