Detk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 29Detk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A Képviselő-testület Detk Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetését 1.162.672.177 F t bevétellel és ugyanannyi kiadással állapítja meg.
2. § (1) Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok Ft-ban /
(2) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 157.571.316
a) Önkormányzatok működési támogatásai 110.053.316
b) Elvonások és befizetések bevételei 0
c) Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
d) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
e) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
f) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 47.518.000
(3) Közhatalmi bevételek 260.000.000
a) Jövedelemadók 0
b) Szociális hozzájárulási adók és járulékok 0
c) Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0
d) Vagyoni típusú adók 0
e) Termékek és szolgáltatások adói 260.000.000
f) Egyéb közhatalmi bevételek 0
(4) Működési bevételek 51.913.141
a) Készletértékesítés ellenértéke 0
b) Szolgáltatások ellenértéke 16.787.984
c) Közvetített szolgáltatások ellenértéke 8.115.000
d) Tulajdonosi bevételek 9.219.000
e) Ellátási díjak 3.958.189
f) Kiszámlázott általános forgalmi adó 3.832.968
g) Általános forgalmi adó visszatérítése 0
h) Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 10.000.000
i) Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0
j) Biztosító által fizetett kártérítés 0
k) Egyéb működési bevételek 0
(5) Működési célú átvett pénzeszközök 0
a) Működési célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
b) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
c) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
d) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0
e) Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0
(6) Működési bevételek összesen: 469.484.457
(7) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 68.741.560
a) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 68.741.560
b) Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
c) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
d) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
e) Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0
(8) Felhalmozási bevételek 350.000
a) Immateriális javak értékesítése 0
b) Ingatlanok értékesítése 350.000
c) Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0
d) Részesedések értékesítése 0
e) Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0
(9) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 5.290.080
a) Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
b) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
c) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
d) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások visszatérülése államháztartáson kívülről 840.000
e) Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 4.450.080
(10) Felhalmozási bevételek összesen: 74.381.640
(11) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK: 543.866.097
(12) Belföldi finanszírozás bevételei 618.806.080
a) Hitel, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól 0
b) Belföldi értékpapírok bevételei 0
c) Maradvány igénybevétele 524.760.547
d) Államháztartáson belüli megelőlegezések 0
e) Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0
f) Központi, irányító szervi támogatás 94.045.533
g) Lekötött bankbetétek megszüntetése 0
h) Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0
i) Tulajdonosi kölcsönök bevételei 0
(13) Külföldi finanszírozás bevételei 0
a) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0
b) Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
c) Külföldi értékpapírok kibocsátása 0
d) Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0
e) Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0
(14) Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0
(15) Váltóbevételek 0
(16) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK: 618.806.080
(17) A KÖLTSÉGVETÉSI ÉV BEVÉTELEI ÖSSZESEN: 1.162.672.177
3. § (1) Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok Ft-ban /
(2) Működési kiadások: 418.529.667
a) Személyi juttatások 146.985.393
b) Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 19.134.700
c) Dologi kiadások 193.716.485
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 18.170.000
e) Egyéb működési célú kiadások 40.523.089 ebből tartalék: 12.897.678
(3) Felhalmozási kiadások: 530.813.041
a) Beruházások 64.696.340
b) Felújítások 463.116.701
c) Egyéb felhalmozási célú kiadások 3.000.000
(4) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK: 949.342.708
(5) Finanszírozási kiadások:
a) a) Belföldi finanszírozás kiadásai 213.329.469
b) Külföldi finanszírozás kiadásai 0
c) Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0
d) Váltókiadások 0
(6) FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK: 213.329.469
(7) A KÖLTSÉGVETÉSI ÉV KIADÁSAI ÖSSZESEN: 1.162.672.177
4. § A Képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 2024. évre 23 főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati funkción 2 fő.
5. § Detk Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
6. § Detk Községi Önkormányzatnak garanciákból és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.
7. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 1. melléklet tartalmazza.
8. § Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését forrásonként és címenként a 2. melléklet tartalmazza.
9. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok működési bevételeinek és kiadásainak előirányzatait, valamint a költségvetési létszámkeretet költségvetési szervenként és feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok felhalmozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.
11. § A költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
12. § A beruházási és felújítási kiadásokat, valamint az egyéb felhalmozási célú kiadásokat célonként a 6. melléklet tartalmazza.
13. § A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025-2026. évi alakulását bemutató mérleget a 7. melléklet tartalmazza.
14. § A bevételi és kiadási előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.
15. § Detk Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.
16. § A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (2) bekezdés d) pontja szerint a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatot Ft összegben állapítja meg, amely összeg a költségvetési maradványból származik.
17. § (1) Detk Községi Önkormányzat költségvetési maradványa Ft, melyet az Önkormányzat működési kiadásként használ fel.
(2) A Detk Önkormányzati Konyha költségvetési maradványa Ft, melyet a Közös Hivatal működési kiadásként használ fel.
(3) A Detki Benedek Elek Óvoda költségvetési maradványa Ft, melyet az Óvoda működési kiadásként használ fel.
18. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat szabadon lévő pénzeszközeit a legoptimálisabb befektetési formában helyezze el.
19. § A települési képviselőt havi bruttó 50.000,- Ft tiszteletdíj illeti meg.
20. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések:
a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
b) az egységes rovatrend K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovatán elszámolandó kiadások,
c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,
f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
h) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
i) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.
21. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatainak módosítására, valamint a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra, 1.000.000 Ft-ot meg nem haladó összegben.
22. § Detk Községi Önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezeteknek átadott támogatásokat a Képviselő-testület által meghatározott célra kell fordítani, melynek felhasználásáról a tárgyévet követő évben vagy a Képviselőtestület által megállapított határidőig az érintett szervezet köteles beszámolni.
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.