Karácsond Községi Önkormányzat képviselő-testületének

 1/2014. (III. 6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Karácsond Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1 555 965 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:                                    131 582 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel:                         900 283 e Ft

amely

     ba) elkülönített állami pénzalapból                                        66 036 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                         5 676 e Ft

     bc) vízi-közmű társulattól                                                    89 893 e Ft

     bd) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből:                                                    738 678 e Ft

származik.

c) közhatalmi bevétel:                                                                                   92 600 e Ft

d) intézményi működési bevétel:                                                                    3 600 e Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                                   47 462 e Ft

f) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/:                                                                  14 660 e Ft

(Az előző évi pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt.)

g) önkormányzatok sajátos bevételei

     ga) önkormányzatok sajátos működési bevételei:                 234 962 e Ft

     gb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei :       -

     gc) önkormányzatok költségvetési támogatása:                     39 873 e Ft

h) egyéb bevételek:                                                                     90 694 e Ft

i) finanszírozási bevételek:                                                                            -

Az önkormányzat bevételeinek részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 92 600 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 9 932 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 131 582 e Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 395 998 e Ft

b) felhalmozási bevételek: 829 372 e Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                             333 286 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                            146 666 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   31 387 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                  78 670 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                         63 109 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                      13 454 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                        1 174 968 e Ft

      ba) beruházások:                                                              1 160 799 e Ft

      bb) felújítások:                                                                            -

      bc) egyéb felhalmozási kiadások:                                         14 169 e Ft

c) kölcsönök:                                                                                                             -

d) egyéb kiadások:                                                                                               47 711 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány:                                                                                   -

f) finanszírozás:

Az önkormányzat kiadásainak részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 1 560 822 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 13 454 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 35 689 e Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat beruházásonként a 4. melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Munkanélküli aktív  korúak ellátása: 39 639 e Ft

b) Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások: 13 102 e Ft

c) Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátás: 370 e Ft

d) Egyéb szociális pénzbeli ellátás: 9 621 e Ft

e) Elhunyt személyek hátramaradt hozzátartozói pénzbeli ellátása: 377 e Ft

Az önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: 32 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata:40 fő

6. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 4. melléklet tartalmazza.

3. A Karácsondi Polgármesteri Hivatal költségvetése

7. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Karácsondi Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 35 689 ezer forintban állapítja meg.

8. § (1) A Karácsondi Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:                                    -

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel:                         35 689 e Ft

amely

     ba) elkülönített állami pénzalapból:                                                 -

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból:                                 -

     bc) helyi önkormányzattól:                                                    35 689 e Ft

     bd) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból                   

     származó pénzeszközből:                                                      -

származik                                                                                         

c) közhatalmi bevétel:                                                                                   -

d) intézményi működési bevétel:                                                                  -

e) felhalmozási bevétel:                                                                                 -

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                                    -

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele:

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                  -

h) kölcsön:                                                                                                     -

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/:                                                                  -

j) egyéb bevételek:                                                                                        -

k) finanszírozási bevételek:                                                                           -

(2) A Karácsondi Polgármesteri Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: -

b) az önként vállalt feladatok bevételei: -

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 35 689 e Ft

(3) A Karácsondi Polgármesteri Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek: 35 689 e Ft

b) felhalmozási bevételek: -

9. § (1) A Karácsondi Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                             35 689 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                              20 560 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   5 558 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                  9 571 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                -

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                             -

b) felhalmozási költségvetés:                                                                             -

      ba) beruházások:                                                                          -

      bb) felújítások:                                                                            -

      bc) egyéb felhalmozási kiadások:                                                -

c) kölcsönök:                                                                                                      -

d) egyéb kiadások:                                                                                             -

e) tartalékok, pénzmaradvány:                                                                           -

f) finanszírozás:                                                                                                 -

(2) A Karácsondi Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: -

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 35 689 e Ft

10. § (1) A képviselő-testület a Karácsondi Polgármesteri Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

A Karácsondi Polgármesteri Hivatal részletes költségvetését a rendelet 5. melléklet tartalmazza.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

11. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 1 435 818 ezer forintban állapítja meg.

12. § (1) Az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:                                    64 058 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel:                         900 283 e Ft

amely

     ba) elkülönített állami pénzalapból:                                       66 036 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból:                         5 676 e Ft

     bc) vízi-közmű társulat:                                                         89 893 e Ft

     bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből:                                                      738 678 e Ft

származik.

c) közhatalmi bevétel:                                                                                     92 600 e Ft

d) intézményi működési bevétel:                                                                         -

e) felhalmozási bevétel:                                                                                        -

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                                           -

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik):                        -

h) kölcsön:                                                                                                            -

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/:                                                                  14 660 e Ft

j) önkormányzatok sajátos bevételei:                                                          273 523 e Ft

     ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:                  233 650 e Ft

     jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei:        -

     jc) önkormányzatok költségvetési támogatása:                     39 873 e Ft

k) egyéb bevételek:                                                                                       90 694 e Ft

l) finanszírozási bevételek:                                                                                   -

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 204 185 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: -

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 64 058 e Ft

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 391 086 e Ft

b) felhalmozási bevételek:1 030 072 e Ft

13. § (1)  Az önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                               213 139 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                              79 391 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   13 152 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                  44 033 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                         63 109 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                      13 454 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                        1 174 968 e Ft

      ba) beruházások:                                                                   1 160 799 e Ft

      bb) felújítások:                                                                               -

      bc) egyéb felhalmozási kiadások:                                         14 169 e Ft

c) kölcsönök:                                                                                                        -

d) egyéb kiadások:                                                                                            47 711 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány:                                                                             -

f) finanszírozás:                                                                                                    -

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 199 685 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 13 454 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -

14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 40 fő.

Az önkormányzat részletes költségvetését a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

5. A Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetése

15. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 84 458 ezer forintban állapítja meg.

16. § (1) A Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:                                    67 524 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel:                         12 022 e Ft

amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból                                                 -

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból:                                -

     bc) helyi önkormányzattól:                                                    12 022 e Ft

     bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás:

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből:                                                                -

származik.

c) közhatalmi bevétel:                                                                                          -

d) intézményi működési bevétel:                                                                  3 600 e Ft

e) felhalmozási bevétel:                                                                                        -

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                                           -

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik):                        -

h) kölcsön:                                                                                                            -

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/:                                                                         -

k) egyéb bevételek:                                                                                       1 312 e Ft

l) finanszírozási bevételek:                                                                                   -

(2) A Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 84 458 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: -

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -

(3) A Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 84 458 e Ft

b) felhalmozási bevételek: -

17. § (1) A Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                             84 458 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                              46 715 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   12 677e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                  25 066 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   -

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                               -

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                    -

      ba) beruházások:                                                                            -

      bb) felújítások:                                                                               -

      bc) egyéb felhalmozási kiadások:                                                  -

c) kölcsönök:                                                                                                             -

d) egyéb kiadások:                                                                                                    -

e) tartalékok, pénzmaradvány:                                                                                  -

f) finanszírozás:                                                                                                         -

(2) A Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 84 458 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -

18. § (1) A képviselő-testület a Karácsond Általános Művelődési Központ költségvetési szerv  2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.

A Karácsond Általános Művelődési Központ részletes költségvetését a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

6. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

19. § A Karácsondi Cigány Nemzetiségi Önkormányzat költségvetését a 8. számú melléklet tartalmazza.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, valamint az intézmények vezetőit a 2014. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) Az önkormányzat által 2014. évre megállapított támogatások részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat az előirányzat felhasználási tervét a 10. melléklet, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 11. melléklet tartalmazza.

21. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése, az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(2) A polgármester átruházott hatáskörben az alábbi döntéseket hozhatja:

1. dönt az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről,
2. a pénzügyi bizottság előzetes egyetértésével átcsoportosítást engedélyez a jóváhagyott előirányzatok között az előirányzat 10 %-áig, maximum 1.500.000 Ft-ig, melyről a soron következő képviselő-testületi ülésen beszámol.
3. 500.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

8. Egyéb rendelkezések

22. § (1) A köztisztviselői illetményalap 2014. évben 38.650 Ft, a köztisztviselők 2014. évi cafetéria kerete bruttó 200.000 Ft/fő.

(2) Az étkezési támogatás havi mértéke a közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó főállású munkavállalók esetében bruttó 5.000 Ft/fő

9. Záró rendelkezések

23. § (1) E rendelet kihirdetését követő nap lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. A kihirdetés a polgármesteri hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel történik.

Karácsond, 2014. március 5.

Földi Csaba                                                                           Forgó Istvánné

polgármester                                                                          jegyző

A rendelet kihirdetve:

2014. március 6.

Forgó Istvánné jegyző