Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (III.10.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 11. 27- 2022. 05. 28
Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (III.10.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
2021.11.27.
(1)A rendelet hatálya Karácsond Községi Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira, a Karácsondi Közös Önkormányzati Hivatalra, a Gesztenyéskerti Napköziotthonos Óvoda és Mini Bölcsődére és a Karácsondi Művelődési Ház, Könyvtár, Információs és Közösségi Helyre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1)A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi módosított költségvetési bevételét 797 664 942 Ft-ban, módosított költségvetési kiadását 797 664 942 Ft-ban, a költségvetési egyenleg összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat
358 247 111,- Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
152 863 537,- Ft |
Személyi juttatások |
22 508 496,- Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
146 875 078,- Ft |
Dologi kiadások |
11 800 000,- Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
24 200 000,- Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
382 339 233,- Ft |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
118 740 35,- Ft |
Beruházások |
263 598 881,- Ft |
Felújítások |
0,- Ft |
Egyéb felhalmozási kiadások |
4 000 000,- Ft |
Tartalék |
7 557 376,- Ft |
Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2)Az
(1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek, költségvetési kiadások címrendjét a rendelet
1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3)Az
(1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet
1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(4)A bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg a képviselő-testület.
(5)A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(6)A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.
(7)A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 000 000 forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 000 000 forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1)Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a
3. melléklet részletezi.
(2)Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a
4. melléklet tartalmazza.
(3)Az önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az
5. melléklet részletezi.
(4)Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a
6. melléklet szerint határozza meg.
(5)Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a
7. melléklet szerint részletezi.
(6)Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7)A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.1., 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3., 9.2., 9.2.1.,9.2.2., 9.2.3., 9.3., 9.3.1., 9.3.2., 9.3.3., 9.4., 9.4.1., 9.4.2., 9.4.3. mellékletek szerint határozza meg.
(8)Az önkormányzat a kiadások között 4.000.000,- Ft általános tartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint a költségvetési szervek vonatkozásában a költségvetési szervek vezetőit a 2021. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai felett, önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében a költségvetési szervek vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2)A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése, az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3)A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(4)Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
Az előirányzatok módosítása
(1)A költségvetési kiadások kiemelt bevételei és kiadási előirányzatok módosítása és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a képviselő-testület hatásköre.
(2)A polgármester átruházott hatáskörben az alábbi döntéseket hozhatja:
a)dönt az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről,
b)átcsoportosítást engedélyez a jóváhagyott előirányzatok között az előirányzat 20 %-áig, maximum 3.000.000 Ft-ig,
c)1.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról.
(3)A költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(4)A képviselő-testület a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzatok módosítását, átcsoportosítását legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig hagyja jóvá és december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5)Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(6)A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
Előirányzatmódosítás melléklet
Előirányzatmódosítás melléklet
Előirányzatmódosítás melléklet
Előirányzatmódosítás melléklet
Előirányzatmódosítás melléklet
Előirányzatmódosítás melléklet
Előirányzatmódosítás melléklet