Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (III.10.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 05. 29

Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (III.10.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.05.29.

Karácsond Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya Karácsond Községi Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira, a Karácsondi Közös Önkormányzati Hivatalra, a Gesztenyéskerti Napköziotthonos Óvoda és Mini Bölcsődére és a Karácsondi Művelődési Ház, Könyvtár, Információs és Közösségi Helyre terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) 1 A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi módosított költségvetési bevételét 806 530 715 Ft-ban, módosított költségvetési kiadását 806 530 715 Ft-ban, a költségvetési egyenleg összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

358 247 111,- Ft

Működési költségvetés módosított kiadásai

152 863 537,- Ft

Személyi juttatások

22 508 496,- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

146 875 078,- Ft

Dologi kiadások

11 800 000,- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

24 200 000,- Ft

Egyéb működési célú kiadások

382 339 233,- Ft

Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai

118 740 35,- Ft

Beruházások

263 598 881,- Ft

Felújítások

0,- Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

4 000 000,- Ft

Tartalék

7 557 376,- Ft

Finanszírozási kiadások
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek, költségvetési kiadások címrendjét a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(4) A bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg a képviselő-testület.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.
(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 000 000 forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 000 000 forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.1., 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3., 9.2., 9.2.1.,9.2.2., 9.2.3., 9.3., 9.3.1., 9.3.2., 9.3.3., 9.4., 9.4.1., 9.4.2., 9.4.3. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat a kiadások között 4.000.000,- Ft általános tartalékot állapít meg.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint a költségvetési szervek vonatkozásában a költségvetési szervek vezetőit a 2021. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai felett, önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében a költségvetési szervek vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése, az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) A költségvetési kiadások kiemelt bevételei és kiadási előirányzatok módosítása és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a képviselő-testület hatásköre.
(2) A polgármester átruházott hatáskörben az alábbi döntéseket hozhatja:
a) dönt az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről,
b) átcsoportosítást engedélyez a jóváhagyott előirányzatok között az előirányzat 20 %-áig, maximum 3.000.000 Ft-ig,
c) 1.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról.
(3) A költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzatok módosítását, átcsoportosítását legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig hagyja jóvá és december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
1

A (1) bekezdés a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 7. melléklet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 8. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdése iktatta be.

10

A 9. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdése iktatta be.

11

A 10. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdése iktatta be.

12

A 11. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdése iktatta be.

13

A 12. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdése iktatta be.

14

A 13. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdése iktatta be.

15

A 14. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdése iktatta be.

16

A 15. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdése iktatta be.

17

A 16. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdése iktatta be.

18

A 17. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdése iktatta be.

19

A 18. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdése iktatta be.

20

A 19. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdése iktatta be.

21

A 20. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdése iktatta be.

22

A 21. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (21) bekezdése iktatta be.

23

A 22. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (22) bekezdése iktatta be.

24

A 23. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (23) bekezdése iktatta be.

25

A 24. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (24) bekezdése iktatta be.

26

A 25. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (25) bekezdése iktatta be.

27

A 26. mellékletet a Karácsond Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (26) bekezdése iktatta be.